有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	59,725千円		66,082千円
役員賞与引当金	1,672		1,672
未払社会保険料	9,394		10,680
未払事業税	6,399		7,125
未払事業所税	1,304		1,374
敷金償却額	1,755		1,985
その他	6,086		1,348
繰延税金資産小計	86,338		90,267
評価性引当額	△2,767		△2,996
繰延税金資産合計	83,571		87,270
繰延税金負債
保険積立金	△2,432		△2,432
その他有価証券評価差額金	△155		△1,887
その他	-		△15
繰延税金負債合計	△2,588		△4,335
繰延税金資産の純額	80,983		82,935

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	0.6		0.6
留保金課税	1.4		2.1
評価性引当額の増減	0.3		0.0
法人税額の特別控除額	△0.7		△4.6
その他	1.5		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5		28.2