有価証券報告書-第22期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	71,601千円		70,850千円
未払社会保険料	11,099		10,948
未払事業税	6,780		7,534
未払事業所税	1,418		1,466
敷金償却額	2,129		2,261
貸倒引当金	15,257		6,753
関係会社株式評価損	12,523		12,524
その他有価証券評価差額金	5,076		9,566
その他	2,851		3,580
繰延税金資産小計	128,738		125,484
評価性引当額	△30,732		△23,087
繰延税金資産合計	98,005		102,396
繰延税金負債
保険積立金	△2,504		△2,504
繰延税金負債合計	△2,504		△2,504
繰延税金資産の純額	95,501		99,892

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
住民税均等割	0.7		0.5
留保金課税	2.3		1.0
評価性引当額の増減	7.1		△1.5
法人税額の特別控除額	△5.8		△2.0
その他	△0.2		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.5%		28.9%