有価証券報告書-第1期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	498百万円
未払費用	101
未払事業税	61
契約負債	61
退職給付に係る負債	242
減損損失	123
投資有価証券評価損	138
税務上の繰越欠損金(注)	31
その他	187
繰延税金資産小計	1,446
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△407
繰延税金資産合計	1,039
繰延税金負債
退職給付に係る資産	92
顧客関連資産	148
その他	4
繰延税金負債合計	245
繰延税金資産の純額	793

(注)税務上の繰越欠損金の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超過 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	19	12	31
繰延税金資産	-	-	-	-	19	12	31

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2
住民税均等割	0.8
評価性引当額の増減	△0.7
のれん償却	1.0
その他	1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0