有価証券報告書-第10期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	62	千円
賞与引当金	1,603	〃
販売促進引当金	612	〃
減価償却超過額	49,643	〃
資産除去債務	2,311	〃
未払費用	1,201	〃
未払事業税	2,046	〃
その他	106	〃
繰延税金資産小計	57,588	千円
評価性引当額	-	〃
繰延税金資産合計	57,588	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.40%
住民税均等割等	0.18%
留保金課税	4.20%
その他	0.42%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.83%