有価証券報告書-第10期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	145,985千円		167,734千円
賞与引当金	1,523		1,898
賞与引当金に係る社会保険料	236		294
その他	12,601		5,985
繰延税金資産小計	160,346		175,912
評価性引当額小計(注)	△32,358		-
繰延税金資産合計	127,987		175,912
繰延税金資産の純額	127,987		175,912

(注)評価性引当額が32,358千円減少しております。この減少の内容は、主にソフトウエアに係る評価性引
当額が32,308千円減少したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.59%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	-		0.04
役員給与の損金不算入額	0.07		-
法人住民税均等割額	0.06		0.14
評価性引当額の増減	△21.28		△8.33
留保金課税	-		6.37
税額控除	△7.24		-
税率変更による影響	5.64		-
その他	△0.44		0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	11.40		28.85