③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、2026年7月15日開催の取締役会決議に基づき、第三者割当の方法により第7回、第8回及び第9回新株予約権を発行しております。なお、提出日の前月末(2026年8月31日)現在における内容を記載しております。なお、当事業年度の末日(2026年6月30日)現在においては、本新株予約権は発行されておりません。

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#3 ストックオプション制度の内容（連結）

第1回新株予約権

決議年月日	2019年11月22日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社新株予約権の受託者 1(注)5
新株予約権の数(個) ※	120,000(注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 120,000(注)1
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	185(注)2
新株予約権の行使期間 ※	2021年11月29日～2029年11月28日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 186資本組入額 93
新株予約権の行使の条件 ※	(注)3
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	新株予約権の譲渡については、取締役会の承認を要するものとする。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)4

※ 当事業年度の末日(2026年6月30日)における内容を記載しております。当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2026年8月31日)にかけて変更された事項はありません。
(注) 1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、1株であります。

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#4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1) ストック・オプションの内容

	第1回新株予約権	第2回新株予約権	第3回新株予約権
付与対象者の区分及び人数(名)	当社新株予約権の受託者 1(注)2	当社取締役 2当社監査役 1当社従業員 5	当社取締役 1当社従業員 14
株式の種類及び付与数(株) (注)1	普通株式 180,000	普通株式 30,000	普通株式 50,000
付与日	2019年11月29日	2020年3月26日	2020年8月25日
権利確定条件	(注)3	(注)3	(注)3
対象勤務期間	対象期間の定めはありません。	対象期間の定めはありません。	対象期間の定めはありません。
権利行使期間	2021年11月29日～2029年11月28日	2022年4月1日～2030年2月28日	2022年9月1日～2030年7月31日

	第4回新株予約権	第5回新株予約権	第6回新株予約権
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 2当社従業員 23	当社従業員 12	当社従業員 31
株式の種類及び付与数(株) (注)1	普通株式 36,000	普通株式 30,000	普通株式 43,700
付与日	2021年10月1日	2022年9月30日	2023年9月29日
権利確定条件	(注)3	(注)3	(注)3
対象勤務期間	対象期間の定めはありません。	対象期間の定めはありません。	対象期間の定めはありません。
権利行使期間	2023年10月1日～2031年8月31日	2024年10月1日～2032年8月31日	2025年10月1日～2033年8月31日

(注) 1.株式数に換算して記載しております。
2.本新株予約権は、中村直樹及びコタエル信託を受託者とする信託に割り当てられております。信託期間満了日後、受益者適格要件を満たす当社の役職員等に対して分配されます。

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#5 事業の内容

当社グループは、AI、ブロックチェーン及び新興インフラ技術を活用した次世代金融インフラ領域への事業展開を成長戦略として位置付けており、当連結会計年度において、金融AI及びブロックチェーン決済領域における技術の調査・検証を実施いたしました。当社グループが提供する投資学習アプリは、当連結会計年度末時点で累計1,080万ダウンロードを突破しており、同事業は、この利用者基盤と金融AI・ブロックチェーンの技術・知見を組み合わせ、「学び」から「成果」までを一気通貫で支援する新たなサービスの開発・提供を目指すものであります。
当連結会計年度後、海外戦略拠点としてBe My Monster Ltd.(香港)を設立するとともに、第三者割当による新株予約権の発行により、当該領域への投資等を目的とした資金調達を実施しております。また、2026年8月27日には、当該領域に必要な技術基盤及び開発体制の強化を目的として、株式会社Sound-FinTechから金融ソリューション事業を譲り受けることを決議しております。詳細は「(重要な後発事象)」に記載のとおりであります。
[事業系統図]

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#6 事業等のリスク

Sumo Japanは、当社代表取締役小川亮が2025年11月13日付で締結した株式譲渡契約に基づき、その保有株式の一部(939,840株)を市場外の相対取引により譲渡したことに伴い、新たに当社の主要株主、主要株主である筆頭株主及びその他の関係会社となったものです。当該株式譲渡は、小川亮が経営者としての資本構成及びリスクバランスを適正化するとともに、資本提携先候補との関係構築及び海外機関投資家との関係強化を通じた経営戦略の多角化を図ることを目的として行われたものであります。なお、当社代表取締役William Wangは、Sumo Japanの運営に関与する会社であるSUMO Ventures Management, LLCのマネージングディレクター(現任)を兼務しております。当社が確認している限り、Sumo Japanは中長期的な企業価値の向上を重視する海外の長期機関投資家であり、短期的な売買を目的とするものではありませんが、将来的にSumo Japanの投資方針に変化が生じ、保有株式の売却が行われた場合には、当社株式の株価形成及び議決権行使の状況等に影響を与える可能性があります。
③ 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
発生可能性:高、発生する可能性のある時期:1年以内、影響度:大

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#7 従業員の状況（連結）

3.当社の事業は、「体験型投資学習事業」及びその他であり、資産形成支援事業は子会社が行なっております。なお、その他の事業セグメントは従業員数に占める割合が僅少であり開示の重要性が乏しいため、セグメント別の記載を省略しております。
③ 使用人等のみに対して付与する新株予約権の内容
使用人等のみに対して付与する新株予約権の内容について、「第4 提出会社の状況 1株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況 ① ストックオプション制度の内容」に記載しております。

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#8 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当を受ける権利

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#9 新株予約権等に関する注記（連結）

3.新株予約権に関する事項

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#10 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)普通株式の増加100,200株は、新株予約権の行使による増加であります。
2.自己株式に関する事項

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#11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。2026/09/28 16:53

#12 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

⑥ 財務上の課題
当社グループは、金融機関からの借入金を有するものの十分な手元流動性が確保されております。また、2026年6月末時点において、4つの金融機関と総額13億円の当座貸越契約を締結しており、うち300,000千円を実行し、差引1,000,000千円の借入余力を有しております。また、当連結会計年度後、金融AI及びブロックチェーン・インフラストラクチャー事業等の成長投資資金を確保するため、第三者割当による新株予約権を発行しております。今後も、事業拡大に備えて、更なる内部留保の確保と営業キャッシュ・フローの改善等により財務体質の強化を図ってまいります。

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#13 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

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#14 重要な後発事象、財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(新株予約権の発行)
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

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#15 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

(重要な後発事象)
(新株予約権の発行)
当社は、2026年7月15日開催の取締役会決議に基づき、第三者割当により新株予約権を発行することを決議し、2026年7月31日付で発行いたしました。本新株予約権の発行の概要は次のとおりであります。

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#16 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(注)2.1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2025年6月30日)	当連結会計年度(2026年6月30日)
普通株式増加数(株)	163,946	-
(うち新株予約権(株))	(163,946)	-
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	-	新株予約権 115,796株

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