有価証券報告書-第7期(2024/07/01-2025/06/30)

(1)運転資金調達のための借入契約
当社は、既存借入金のリファイナンスを目的として、株式会社りそな銀行及び株式会社関西みらい銀行と2021年5月から2021年7月の間に金銭消費貸借契約を締結し、借入を実行しております。
主な契約内容は以下のとおりであります。
① 2021年5月17日付 株式会社りそな銀行 金銭消費貸借契約
ⅰ.契約の種類
金銭消費貸借契約及び金銭消費貸借契約に関わる追加約定書
ⅱ.締結年月
2021年5月
ⅲ.契約の当事者
当社、株式会社りそな銀行
ⅳ.契約の概要
借入期間 :2021年5月17日～2026年5月17日
借入金額 :1,079,250千円
借入金利 :変動金利(基準金利に一定のマージンを加算)
主な債務者の義務:以下の財務制限条項を順守すること。
(1) 各会計年度末における連結損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
(2) 各会計年度末において、経常損益、減価償却費及びのれん償却費の合計から法人税等充当額を控除して算出されるキャッシュ・フローを350,000千円以上維持すること。
ⅴ.提出日現在の残高
464,666千円
② 2021年6月17日付 株式会社りそな銀行 金銭消費貸借契約
ⅰ.契約の種類
金銭消費貸借契約及び金銭消費貸借契約に関わる追加約定書
ⅱ.締結年月
2021年6月
ⅲ.契約の当事者
当社、株式会社りそな銀行
ⅳ.契約の概要
借入期間 :2021年6月17日～2026年6月17日
借入金額 :817,500千円
借入金利 :変動金利(基準金利に一定のマージンを加算)
主な債務者の義務:以下の財務制限条項を順守すること。
(1) 各会計年度末における連結損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
(2) 各会計年度末において、経常損益、減価償却費及びのれん償却費の合計から法人税等充当額を控除して算出されるキャッシュ・フローを350,000千円以上維持すること。
ⅴ.提出日現在の残高
383,235千円
③ 2021年7月16日付 株式会社関西みらい銀行 金銭消費貸借契約
ⅰ.契約の種類
金銭消費貸借契約及び金銭消費貸借契約に関わる追加約定書
ⅱ.締結年月
2021年7月
ⅲ.契約の当事者
当社、株式会社関西みらい銀行
ⅳ.契約の概要
借入期間 :2021年7月16日～2026年7月16日
借入金額 :342,250千円
借入金利 :変動金利(基準金利に一定のマージンを加算)
主な債務者の義務:以下の財務制限条項を順守すること。
(1) 各会計年度末における連結損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
(2) 各会計年度末において、経常損益、減価償却費及びのれん償却費の合計から法人税等充当額を控除して算出されるキャッシュ・フローを350,000千円以上維持すること。
ⅴ.提出日現在の残高
164,000千円
(2)土地及び建物購入のための借入契約
当社は、関連当事者取引の解消のため、大阪動物医療センターの土地及び建物を株式会社大冬辰から購入することを目的として、国内金融機関2社各社のそれぞれと金銭消費貸借契約を締結し、借入を実行しております。
主な契約内容は以下のとおりであります。
① 2021年9月30日付 株式会社りそな銀行 根抵当権設定金銭消費貸借契約
ⅰ.契約の種類
金銭消費貸借契約及び根抵当権設定契約
ⅱ.締結年月
2021年9月
ⅲ.契約の当事者
当社、株式会社りそな銀行
ⅳ.契約の概要
借入期間 :2021年9月30日～2041年9月30日
借入金額 :700,000千円
借入金利 :変動金利(基準金利に一定のマージンを加算)
根抵当物件:大阪動物医療センターの土地及び建物
ⅴ.提出日現在の残高
562,948千円
② 2021年9月30日付 株式会社関西みらい銀行 根抵当権設定金銭消費貸借契約
ⅰ.契約の種類
金銭消費貸借契約及び根抵当権設定契約
ⅱ.締結年月
2021年9月
ⅲ.契約の当事者
当社、株式会社関西みらい銀行
ⅳ.契約の概要
借入期間 :2021年9月30日～2041年9月30日
借入金額 :300,000千円
借入金利 :変動金利(基準金利に一定のマージンを加算)
根抵当物件:大阪動物医療センターの土地及び建物
ⅴ.提出日現在の残高
241,250千円
また、当社は、動物病院施設用物件の取得資金として、株式会社りそな銀行と金銭消費貸借契約を締結し、借入を実行しております。
主な契約内容は以下のとおりであります。
③ 2024年3月27日付 株式会社りそな銀行 金銭消費貸借契約
ⅰ.契約の種類
金銭消費貸借契約及び金銭消費貸借契約に関する追加約定並びに根抵当権設定契約
ⅱ.締結年月
2024年3月
ⅲ.契約の当事者
当社、株式会社りそな銀行
ⅳ.契約の概要
借入期間 :2024年3月29日～2034年3月31日
借入金額 :200,000千円
借入金利 :変動金利(基準金利に一定のマージンを加算)
根抵当物件 :土地建物(沖縄県中頭郡北谷町)
主な債務者の義務:以下の財務制限条項を順守すること。
(1) 各事業年度末における連結損益計算書に記載される営業損益を2期連続して損失としないこと。
(2) 各事業年度末において、「有利子負債」を連結損益計算書に示される「キャッシュ・フロー」で除した値を0以上10以下に維持すること。各指標の定義の概要は以下のとおり。
有利子負債 :借入金、コマーシャル・ペーパー、社債及び受取手形等の割引高
キャッシュ・フロー:経常損益+減価償却費+のれん償却費-法人税等充当額で計算される額
v. 提出日現在の残高
171,661千円
(3)子会社株式取得のための借入契約
当社は、株式会社モデナ動物病院の株式取得を目的として、株式会社りそな銀行と金銭消費貸借契約を締結し、借入を実行しております。
主な契約内容は以下のとおりであります。
2022年12月21日付 株式会社りそな銀行 根抵当権設定金銭消費貸借契約
ⅰ.契約の種類
金銭消費貸借契約及び根抵当権設定契約
ⅱ.締結年月
2022年12月
ⅲ.契約の当事者
当社、株式会社りそな銀行
ⅳ.契約の概要
借入期間 :2022年12月21日～2027年11月30日
借入金額 :250,000千円
借入金利 :変動金利(基準金利に一定のマージンを加算)
主な債務者の義務:以下の財務制限条項を順守すること。
(1)各会計年度末における連結損益計算書に記載される営業損益を2期連続して損失としないこと。
(2)各会計年度末において、経常損益、減価償却費及びのれん償却費の合計から法人税等充当額を控除して算出されるキャッシュ・フローを400,000千円以上維持すること。
根抵当物件 :モデナ動物病院の土地及び建物
ⅴ.提出日現在の残高
112,489千円
(4)株式譲渡契約
当社は、2024年8月8日開催の取締役会において、株式会社そよかぜの全株式を取得することを決議し、同日付で株式譲渡契約を締結し、全株式を取得しました。
詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (企業結合等関係)」に記載のとおりです。
(5)連結子会社の吸収合併
当社は、2024年10月4日開催の取締役会において、当社を存続会社、当社の完全子会社である株式会社ペットメディカルセンター・エイル及び株式会社モデナ動物病院を消滅会社とする吸収合併を行うことを決議し、2025年1月1日付で吸収合併を行いました。
詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (企業結合等関係)」に記載のとおりです。
(6)事業譲受契約
当社は、2025年1月6日開催の取締役会において、安田動物病院の動物病院事業を譲り受けることを決議し、同日付で事業譲受契約を締結し、事業譲受を実施しました。
詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (企業結合等関係)」に記載のとおりです。
(7)株式譲渡契約
当社は、2025年2月5日開催の取締役会において、株式会社バハティーの全株式を取得することを決議し、2025年2月7日付で株式譲渡契約を締結し、同日付で全株式を取得しました。
詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 注記事項 (企業結合等関係)」に記載のとおりです。