PostPrime（198A）の法人税等の推移 - 第二四半期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度(2025年5月31日)		当事業年度(2026年5月31日)
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0

2026/08/27 16:13

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2025年5月31日)		当連結会計年度(2026年5月31日)
その他	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	50.3

2026/08/27 16:13

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(特別損益、親会社株主に帰属する当期純損益)
当連結会計年度における特別利益は2,387千円、特別損失は33,409千円となりました。主な内容は、事業構造改善費用であります。また、法人税等合計は28,127千円となりました。
この結果、当連結会計年度における親会社株主に帰属する当期純損失は277,288千円(前年同期は親会社株主に帰属する当期純利益87,339千円)となりました。

2026/08/27 16:13

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

顧客との店頭デリバティブ取引で生じる当社グループのポジションは、市場リスク(価格及び為替等の変動リスク)を有しております。
営業債務である買掛金及び未払金、並びに未払法人税等及び預り金(その他の預り金)は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。これらの債務は流動性リスクに晒されております。
顧客から受け入れた受入保証金及び預り金(顧客からの預り金)については、法令に基づく必要保全額を、預託金(顧客分別金信託)として、信託銀行に預託しております。当該信託財産は、法令及び信託契約に基づき当社グループ及び受託者の固有財産から分別管理されており、受託者の信用リスクによる影響は限定的であります。

2026/08/27 16:13