有価証券報告書-第19期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1	3,014千円		-千円
未払事業税	5,001		3,877
ソフトウエア	1,733		902
その他	-		2,322
繰延税金資産小計	9,749		7,101
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)1	△3,014		-
繰延税金資産合計	6,734		7,101

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年9月30日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 ※	-	-	-	-	-	3,014	3,014千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△3,014	△3,014千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-千円

※税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年9月30日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	-%		34.6%
(調整)
試験研究費等			△2.4
賃上げ促進税制による税額控除	-		△4.8
評価性引当金の増減	-		△2.9
その他	-		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		25.7

(注)前連結会計年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。