有価証券報告書-第4期(2024/01/01-2024/12/31)

(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役の報酬等は、株主総会で承認された報酬総額の範囲内において、取締役の報酬の妥当性と決定プロセスの透明性を担保するため、取締役会が任意の諮問機関である指名評価報酬委員会の審議を経て決定しております。
当該委員は取締役会による選定し、議長は独立社外取締役が務めるとともに委員の過半数は独立社外取締役で構成されております。取締役の個別報酬は、取締役会の委任を受けた指名評価報酬委員会が決定しております。
監査役の報酬については、監査役会の協議により決定しております。
a 基本方針
当社は、当社グループの持続的な成長及び企業価値の継続的な向上を目指し、個々の取締役の役割や責務を踏まえた適正な水準とすることを基本方針としております。
常勤取締役の報酬は、固定報酬と業績連動報酬並びにストック・オプションで構成されております。非常勤取締役の報酬は、勤務形態を勘案した固定報酬と株式インセンティブとしてのストック・オプションのみで構成されております。
b 固定報酬の個人別報酬等の決定に関する方針
当社の取締役の基本報酬は、月毎の固定報酬とし、役位又は職責を踏まえ市場ベンチマークを勘案して設定しております。
c 業績連動報酬の決定に関する方針
業績連動型報酬は、業務執行取締役の各事業年度における目標達成に対するインセンティブを目標とした業績向上への貢献意欲を高めるため、事業年度ごとに設定した業績評価指標の目標値に対する達成度に応じて算出した額を、毎年4月から翌年3月までの期間に定期同額で業務執行取締役に現金報酬として支給しております。
業績評価指標にはグループ連結の売上とEBITDAを採用しています。業績連動型報酬の業績評価指標、目標値及び目標値の達成度に応じて算出する支給額は、指名評価報酬委員会の審議を経て決定しております。
d ストックオプションの決定に関する方針
ストック・オプションは、取締役の業績に対するインセンティブを一層高め中長期的な視点での当社の企業価値の継続的な向上を図るため、非金銭報酬等として付与する場合があります。
e 報酬決定手続、指名・報酬諮問委員会及び取締役会の活動内容
当社は、2024年3月29日開催の定時株主総会において、取締役の報酬限度額は年額総額5億円と決議しております。同総会終結時点の取締役の員数は8名です。指名評価報酬委員会の活動状況については、「第5 提出会社の状況 4 コーポレート・ガバナンスの状況等 (1) コーポレート・ガバナンスの概要 ③企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由」をご参照ください。
同様に、監査役の報酬限度額は年額総額5千万円と決議しております。同総会終結時点の監査役の員数は3名です。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)			対象となる 役員の員数 (名)
		固定報酬	業績連動報酬	ストック・ オプション
取締役 (社外取締役を除く。)	232,544	126,399	106,145	-	4
監査役 (社外監査役を除く。)	-	-	-	-	-
社外役員 (取締役・監査役)	66,000	66,000	-	-	11

(注)上記の報酬等のほか、当事業年度に退任した取締役1名に対して、過年度に引当を行った998,775千円の退
職慰労金を支給しております。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額
1億円以上を支給している役員はおりませんので、記載を省略しております。