有価証券報告書-第16期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10,364千円		14,442千円
未払事業税	2,045千円		11,901千円
資産除去債務	45,467千円		49,835千円
減損損失	61,081千円		43,053千円
その他	6,305千円		5,696千円
繰延税金資産合計	125,264千円		124,928千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△27,873千円		△30,110千円
契約関係無形資産	△37,745千円		△31,454千円
その他	△2,768千円		△2,768千円
繰延税金負債合計	△68,386千円		△64,333千円
繰延税金資産純額	56,877千円		60,595千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)			当事業年度 (2024年8月31日)
法定実効税率	34.6	%		-	%
(調整)
住民税均等割等	1.4	%		-	%
のれん償却額	24.6	%		-	%
税額控除	△13.0	%		-	%
その他	△1.3	%		-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.3	%		-	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。