有価証券届出書(新規公開時)

12.その他の金融資産
(1)内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりです。

(単位:百万円)

	移行日 (2022年1月1日)	前々連結会計年度 (2022年12月31日)	前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
償却原価で測定する金融資産
敷金及び差入保証金	154	292	892	946
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
ゴルフ会員権	8	14	14	23
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式	51	52	82	0
合計	213	359	989	970
流動資産	-	-	-	-
非流動資産	213	359	989	970
合計	213	359	989	970

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
株式は、主に投資先との取引関係や製品開発の強化を目的として保有しており、短期売買による利益獲得を目的として保有しているものではありません。従って、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。公正価値は、以下のとおりです。

(単位:百万円)

銘柄	移行日 (2022年1月1日)	前々連結会計年度 (2022年12月31日)	前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
上場株式
CBグループマネジメント㈱	27	32	52	0
ハリマ共和物産㈱	23	20	30	-
合計	51	52	82	0

(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の認識の中止
当社グループは、資産の効率化及び有効活用を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の一部を売却することにより、認識を中止しております。これらの認識中止時点の公正価値及び処分に係る累積利得又は損失は次のとおりです。
処分に係る累積利得又は損失は、全額を利益剰余金に振り替えております。

(単位:百万円)

	移行日 (2022年1月1日)	前々連結会計年度 (2022年12月31日)	前連結会計年度 (2023年12月31日)	当連結会計年度 (2024年12月31日)
認識中止時点の公正価値	-	-	-	80
処分に係る累計利得又は損失 (税効果考慮前)	-	-	-	48