有価証券報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,133千円		619千円
賞与引当金	526		1,167
資産調整勘定	3,403		1,833
退職給付引当金	308		201
税務上繰越欠損金	29,507		33,734
その他	62		115
繰延税金資産小計	34,942		37,672
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△26,262		△29,576
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,167		△465
評価性引当額小計	△28,430		△30,042
繰延税金資産合計	6,512		7,630

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.89%		30.89%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△30.02		△31.84
住民税均等割	0.04		0.24
その他	△0.27		0.70
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.64		△0.00