有価証券報告書-第36期(2025/01/01-2025/12/31)

(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針の内容の概要は次のとおりであります。
当社は、2026年3月24日開催の報酬委員会において、取締役(監査等委員である取締役を除く。)の個人別の報酬等の内容に係る決定方針を決議しております。当該報酬委員会の決議に際しては、あらかじめ決議する内容について取締役会へ報告しております。
また、報酬委員会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法及び決定された報酬等の内容が当該決定方針と整合していることや、取締役会からの答申が尊重されていることを確認しており、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
取締役の個人別の報酬等の内容に係る決定方針の内容の概要は次のとおりであります。
a.取締役(監査等委員である取締役を除く。)の報酬制度概要
当社の役員報酬制度は、中長期的な業績の向上と企業価値の増大に向けて、健全なインセンティブとして機能するよう設計しております。当社の取締役(監査等委員である取締役を除く。以下、同じ。)の報酬額は、金銭報酬については、2024年3月29日開催の第34期定時株主総会決議に基づき、年額1,000,000千円(うち社外取締役20,000千円)の範囲内で決定します。
なお、当該株主総会終結時点の取締役の員数は、取締役(監査等委員である取締役を除く)9名(うち、社外取締役4名)となっております。
また、非金銭報酬は、「譲渡制限付株式報酬(RS)」とし、2026年3月24日開催の第36期定時株主総会決議に基づき、年8万株及び年額300,000千円の範囲内で決定します。
なお、当該株主総会終結時点の取締役の員数は、取締役(監査等委員である取締役を除く)8名(うち、社外取締役3名)となっております。
b.取締役の報酬等の内容の決定体制
当社取締役の役員報酬等に関する公正性・妥当性について審議し、経営の透明性の確保及び説明責任の向上を図るため、取締役会の任意の機関として報酬委員会を設置しております。また、取締役会決議をもって、監査等委員でない取締役の個別の報酬額の決定を報酬委員会に委任することとしており、個別の報酬の決定にあたり、より透明性の高いプロセスを実現しております。
報酬委員会の構成員の役職名及び氏名は以下のとおりです。
委員長:取締役CFO 北澤 光剛
委員 :社外取締役 河合 浩代
委員 :社外取締役 監査等委員 小林 仁子
c.報酬の種類及び割合の決定
当社取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除く。以下、「対象取締役」といいます。)の役員報酬は、金銭報酬である「固定報酬」及び非金銭報酬である「譲渡制限付株式報酬(RS)」で構成されており、その割合は、概ね「固定報酬」:「譲渡制限付株式報酬(RS)」=8:2を目安とします。また、監査等委員である取締役及び社外取締役の役員報酬については、金銭報酬である「固定報酬」のみで構成されております。
d.対象取締役の固定報酬
金銭報酬は、「固定報酬」とし、取締役の個人別の報酬額の設定については、各取締役の業務内容及び責任範囲等を勘案し、報酬委員会において決定した上で毎月支給します。
e.対象取締役の非金銭報酬等
非金銭報酬等は、「譲渡制限付株式報酬(RS)」とし、当社が予め定める期間中に継続して特定の地位にあったことを条件として、退任時に譲渡制限が解除されることとします。また、「譲渡制限付株式報酬(RS)」の額及び数の設定については、各取締役の役位、職責及び在籍年数等を勘案し、報酬委員会において決定した上で毎年一定の時期に支給します。なお、当社が予め定める期間中に、各取締役について当社が予め定める一定の事由が生じた場合には、当社が「譲渡制限付株式報酬(RS)」を無償取得するものとします。
f.社外取締役(監査等委員である取締役を除く。以下同じ。)の報酬等
社外取締役の報酬等は、職務内容を踏まえた固定報酬のみであり、株主総会で決議された取締役報酬限度額の範囲内で、報酬委員会において決定し、任期中毎月支給します。
g.監査等委員である取締役の報酬等
監査等委員である取締役の報酬等は、職務内容を踏まえた固定報酬のみであり、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、監査等委員である取締役の協議により個人別基本報酬を定め、任期中毎月支給します。
② 報酬等の内容決定に関する事項
取締役(監査等委員であるものを除く。)の個人別の報酬の額については、報酬委員会にて決議しております。
当事業年度の取締役の報酬等の決定過程における報酬委員会の活動状況
2025年1月15日 取締役(監査等委員であるものを除く。)の個人別の報酬の額の決議
2025年3月12日 取締役(監査等委員であるものを除く。)の個人別の報酬の額の決議
③ 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

役員区分	報酬等の総額 (千円)	報酬等の種類別の総額(千円)				対象となる役員の員数 (人)
		固定報酬	業績連動報酬	退職慰労金	左記のうち、 非金銭報酬等
取締役 (監査等委員及び社外取締役を除く)	95,772	95,772	-	-	-	5
監査等委員 (社外取締役を除く)	5,930	5,930	-	-	-	1
社外役員	17,700	17,700	-	-	-	8

(注)1.上表には、2025年3月28日開催の第35期定時株主総会終結の時をもって退任した取締役(監査等委員を除く)1名(うち社外取締役1名)を含んでおります。
2.取締役の報酬等の総額には、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれておりません。
3.取締役(監査等委員を除く。以下「取締役」という。)の報酬限度額は、2024年3月29日開催の第34期定時株主総会において、年額1,000,000千円以内(但し、使用人分給与を含まない。)と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は9名(うち、社外取締役4名)であります。
4.取締役(監査等委員)の報酬限度額は、2024年9月30日開催の臨時株主総会において、年額50,000千円以内と決議いただいております。
④ 役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が1億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
⑤ 使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
該当事項はありません。