有価証券報告書-第5期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	6,138	百万円		6,138	百万円
有価証券評価損	83			85
棚卸資産評価損	185			192
退職給付引当金	369			359
賞与引当金	153			184
資産除去債務	154			155
未払事業税	29			139
みなし配当	253			1,804
為替差損	-			267
減損損失	-			152
その他	75			167
繰延税金資産小計	7,444			9,647
評価性引当額	△6,475			△8,028
繰延税金資産合計	968			1,619
繰延税金負債
為替差益	△635			-
資産除去債務に対応する除去費用	△106			△88
繰延税金負債合計	△741			△88
繰延税金資産の純額	227			1,530

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
外国源泉税等	8.5			5.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.6			△27.1
賃上げ促進税制の税額控除	-			△0.6
試験研究費の税額控除	△0.2			△0.7
税率変更の影響	△0.7			△0.3
評価性引当金の増減	1.9			16.3
その他	0.0			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.5			23.0