有価証券報告書-第36期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	86,650千円		92,455千円
未払法定福利費	13,214		14,184
未払事業所税	1,964		2,165
未払事業税	10,273		9,552
未払確定拠出年金	1,914		2,135
退職給付に係る負債	10,950		11,601
減価償却費	3,870		9,865
その他	2,264		3,129
繰延税金資産小計	131,102		145,090
評価性引当額	△1,062		-
繰延税金資産合計	130,039		145,090
繰延税金負債
保険積立金	△12,132		△12,498
繰延税金負債合計	△12,132		△12,498
繰延税金資産の純額	117,906		132,592

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.59%		34.59%
(調整)
住民税均等割	0.12		0.11
軽減税率	△0.40		△0.37
税額控除	△5.93		△6.00
寄付金控除	△0.35		△0.32
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.09		△0.20
役員賞与等永久に損金に算入されない項目	0.23		-
評価性引当額の増減	-		△0.19
その他	△0.19		△0.63
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.98		27.00