訂正有価証券届出書(新規公開時)

項目	第1回新株予約権
発行年月日	2024年6月4日
種類	第1回新株予約権(ストック・オプション)
発行数	普通株式430,800株
発行価格	276円
資本組入額	138円
発行価額の総額	118,900,800円
資本組入額の総額	59,450,400円
発行方法	2024年6月3日開催の臨時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。
保有期間等に関する確約	なし

(注) 1.第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所の定める規則は、以下のとおりであります。
(1) 同取引所の定める同施行規則第272条の規定において、新規上場申請者が、基準事業年度の末日から起算して1年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
(2) 当社が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
(3) 当社の場合、基準事業年度の末日は、2025年8月31日であります。
2.株式の発行価額及び行使に際して払込をなすべき金額は、DCF法(ディスカウント・キャッシュフロー法)により算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。
3.退職等により従業員13名60,000株分の権利が喪失しております。
4.新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。

項目	第1回新株予約権
行使時の払込金額	1株につき276円
行使期間	2026年6月4日から2034年6月3日まで
行使の条件	①新株予約権の割り当てを受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使 時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役、従業員、顧問、社外協力者 その他これらに準じる地位を有していなければならない。ただし、当社の取締役会 が正当な理由があると特に認める場合には、その認める範囲において、本新株予約 権を行使することができる。 ②新株予約権の行使は、当社普通株式がいずれかの金融商品取引所に上場することを 条件とする。 ③新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認めない ものとする。ただし、取締役会が認めた場合はこの限りではない。 ④本新株予約権の行使は、1新株予約権単位で行うものとし、各新株予約権の一部の 行使は認められないものとする。 ⑤本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式 数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
新株予約権の譲渡に関する 事項	新株予約権を譲渡するときは、当社取締役会の承認を要する。

5. 2026年3月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行っております。上記「発行数」、「発 行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は、当該株式分割後の「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」を記載しております。