有価証券報告書-第11期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	9,816	千円	10,266	千円
賞与引当金	1,228	〃	2,088	〃
役員賞与引当金	-	〃	2,302	〃
未払費用	189	〃	596	〃
資産除去債務	16,732	〃	16,995	〃
顧客関連資産	4,123	〃	601	〃
のれん	2,355	〃	343	〃
ソフトウエア	7,482	〃	5,031	〃
フリーレント賃借料	5,570	〃	1,666	〃
繰延税金資産合計	47,500	千円	39,892	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△14,787	千円	△13,716	千円
繰延税金負債合計	△14,787	千円	△13,716	千円
繰延税金資産純額	32,712	千円	26,175	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.6	%	34.6	%
(調整)
税額控除	△1.0	%	△0.4	%
住民税均等割等	0.0	%	0.0	%
中小企業の税率差異	△0.2	%	△0.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1	%	△0.1	%
その他	△0.0	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3	%	34.0	%