有価証券届出書(新規公開時)

(連結貸借対照表関係)
※1 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2024年9月30日)		当連結会計年度 (2025年9月30日)
現金及び預金	100,000	千円	750,000	千円
販売用不動産	434,581	〃	3,347,543	〃
仕掛販売用不動産	5,373,745	〃	6,212,041	〃
計	5,908,326	千円	10,309,585	千円

	前連結会計年度 (2024年9月30日)		当連結会計年度 (2025年9月30日)
短期借入金	3,297,000	千円	6,502,850	千円
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,980,909	〃	2,690,764	〃
計	5,277,909	千円	9,193,614	千円

※2 有形固定資産の減価償却累計額

	前連結会計年度 (2024年9月30日)		当連結会計年度 (2025年9月30日)
有形固定資産の減価償却累計額	11,560	千円	28,275	千円

※3 当座貸越契約及び貸出コミットメント契約
当社グループは、資本効率の向上及び資金調達の安定性の確保を目的として、取引金融機関との間に当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。当該契約に基づく借入の実行状況は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2024年9月30日)		当連結会計年度 (2025年9月30日)
当座貸越極度額及び貸出コミットメント契約の総額	600,000	千円	4,240,000	千円
借入実行残高	401,000	〃	2,684,350	〃
差引額	199,000	千円	1,555,650	千円

※4 財務制限条項等
前連結会計年度(2024年9月30日)
当社グループは、㈱武蔵野銀行との間で当座貸越契約(極度額600,000千円)を締結しております。
この契約には、以下の財務制限条項等が付されており、抵触した場合には当該当座貸越契約を使用した債務につき期限の利益を喪失する可能性があります。
以下の財務制限条項を遵守すること
① 各事業年度のつくる地所㈱単体の損益計算書に記載される営業損益を2期連続して損失としないこと。
② 各事業年度のつくる地所㈱単体の貸借対照表に記載される純資産額を2023年9月期決算における純資産額の75%以上に維持すること。
上記の当座貸越契約に係る当連結会計年度末の借入残高は、短期借入金401,000千円であります。
当連結会計年度(2025年9月30日)
(1) ㈱武蔵野銀行との当座貸越契約
当社グループは、㈱武蔵野銀行との間で当座貸越契約(極度額800,000千円)を締結しております。
この契約には、以下の財務制限条項等が付されており、抵触した場合には当該当座貸越契約を使用した債務につき期限の利益を喪失する可能性があります。
以下の財務制限条項を遵守すること
① 各事業年度のつくる地所㈱単体の損益計算書に記載される営業損益を2期連続して損失としないこと。
② 各事業年度のつくる地所㈱単体の貸借対照表に記載される純資産額を2023年9月期決算における純資産額の75%以上に維持すること。
上記の当座貸越契約に係る当連結会計年度末の借入残高は、短期借入金565,000千円であります。
(2) ㈱足利銀行とのコミットメントライン契約
当社グループは、㈱足利銀行との間でコミットメントライン契約(極度額500,000千円)を締結しております。
この契約には、以下の財務制限条項等が付されており、抵触した場合には当該コミットメントライン契約を使用した債務につき期限の利益を喪失する可能性があります。
以下の財務制限条項を遵守すること
① 各事業年度のつくる地所㈱単体の損益計算書に記載される営業損益を2025年9月期以降、2期連続して損失としないこと。
② 各事業年度のつくる地所㈱単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2025年9月期以降、0円以上に維持すること。
上記のコミットメント契約に係る当連結会計年度末の借入残高は、短期借入金300,000千円であります。