有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/07/02-2025/06/30)

キャッシュフロー経営評価 マザーファンド
貸借対照表

	2025年 6月30日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	63,084,294
株式	4,237,261,100
未収配当金	6,188,400
未収利息	806
流動資産合計	4,306,534,600
資産合計	4,306,534,600
負債の部
流動負債
未払解約金	15,782,428
流動負債合計	15,782,428
負債合計	15,782,428
純資産の部
元本等
元本	604,735,978
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,686,016,194
元本等合計	4,290,752,172
純資産合計	4,290,752,172
負債純資産合計	4,306,534,600

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2025年 6月30日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 6月30日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		604,735,978口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	7.0952円
		(1万口当たり純資産額)	(70,952円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2025年 6月30日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2025年 6月30日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2025年 6月30日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2024年 7月 2日
期首元本額	665,570,068円
期中追加設定元本額	27,838,070円
期中一部解約元本額	88,672,160円
期末元本額	604,735,978円
期末元本額の内訳
キャッシュフロー経営評価オープン	415,680,317円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	184,568,380円
キャッシュフロー経営評価オープンVA1(適格機関投資家専用)	4,487,281円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2025年 6月30日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	373,496,005
合計	373,496,005

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「キャッシュフロー経営評価 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。



附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
長谷工コーポレーション	26,000	2,163.50	56,251,000
鹿島建設	20,000	3,763.00	75,260,000
大和ハウス工業	13,000	4,954.00	64,402,000
山崎製パン	9,000	3,229.00	29,061,000
アサヒグループホールディングス	19,000	1,927.50	36,622,500
住友化学	230,000	348.50	80,155,000
カネカ	22,000	3,980.00	87,560,000
日本ペイントホールディングス	42,000	1,160.00	48,720,000
デクセリアルズ	35,000	2,232.50	78,137,500
武田薬品工業	5,000	4,425.00	22,125,000
ENEOSホールディングス	50,000	715.10	35,755,000
日本電気硝子	8,000	3,426.00	27,408,000
日本製鉄	10,000	2,733.00	27,330,000
大和工業	9,000	8,762.00	78,858,000
三井金属鉱業	7,000	5,039.00	35,273,000
住友金属鉱山	24,000	3,560.00	85,440,000
住友電気工業	34,000	3,095.00	105,230,000
小松製作所	23,000	4,737.00	108,951,000
平和	10,000	2,100.00	21,000,000
IHI	6,000	15,640.00	93,840,000
イビデン	20,000	6,347.00	126,940,000
コニカミノルタ	162,000	469.20	76,010,400
三菱電機	30,000	3,111.00	93,330,000
ダイヘン	6,000	6,390.00	38,340,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	32,000	2,696.00	86,272,000
沖電気工業	20,000	1,610.00	32,200,000
パナソニック ホールディングス	30,000	1,555.50	46,665,000
ソニーグループ	42,000	3,730.00	156,660,000
スミダコーポレーション	30,000	968.00	29,040,000
横河電機	8,000	3,855.00	30,840,000
ローム	45,000	1,837.00	82,665,000
キヤノン	10,000	4,189.00	41,890,000
東京エレクトロン	3,800	27,680.00	105,184,000
川崎重工業	2,000	10,900.00	21,800,000
トヨタ自動車	28,000	2,493.00	69,804,000
アイシン	27,000	1,847.00	49,869,000
本田技研工業	45,000	1,394.50	62,752,500
ニプロ	15,000	1,276.50	19,147,500
TOPPANホールディングス	8,000	3,925.00	31,400,000
中部電力	30,000	1,781.00	53,430,000
大阪瓦斯	13,000	3,693.00	48,009,000
東海旅客鉄道	20,000	3,232.00	64,640,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	17,000	2,892.50	49,172,500
日本航空	15,000	2,941.50	44,122,500
日本電信電話	400,000	154.00	61,600,000
KDDI	20,000	2,480.00	49,600,000
ソフトバンクグループ	19,000	10,515.00	199,785,000
双日	10,000	3,545.00	35,450,000
シップヘルスケアホールディングス	15,000	1,940.50	29,107,500
丸紅	49,000	2,913.00	142,737,000
三井物産	24,200	2,947.00	71,317,400
三越伊勢丹ホールディングス	13,000	2,199.00	28,587,000
良品計画	13,000	6,925.00	90,025,000
丸井グループ	20,000	3,066.00	61,320,000
サンドラッグ	14,000	4,509.00	63,126,000
ちゅうぎんフィナンシャルグループ	16,000	1,746.50	27,944,000
十六フィナンシャルグループ	6,000	4,845.00	29,070,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	60,000	1,983.00	118,980,000
三井住友フィナンシャルグループ	45,700	3,634.00	166,073,800
みずほフィナンシャルグループ	18,000	3,993.00	71,874,000
野村ホールディングス	50,000	952.00	47,600,000
かんぽ生命保険	10,000	3,261.00	32,610,000
第一生命ホールディングス	30,000	1,096.00	32,880,000
T&Dホールディングス	32,000	3,170.00	101,440,000
飯田グループホールディングス	20,000	2,032.50	40,650,000
三菱地所	14,000	2,703.00	37,842,000
ディー・エヌ・エー	15,000	2,672.00	40,080,000
合 計	2,174,700		4,237,261,100

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。