有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/03/07-2023/09/05)

【提出】
2023/11/28 9:00
【資料】
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【項目】
55項目
エマージング・ボンド・オープンマザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
(2023年 9月 5日現在)
資産の部
流動資産
預金488,044,000
コール・ローン45,632,090
国債証券5,224,723,778
特殊債券169,685,519
社債券1,448,619,710
未収利息112,230,207
前払費用1,735,095
流動資産合計7,490,670,399
資産合計7,490,670,399
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定193,350
未払金35,632,400
未払解約金52,500,000
未払利息87
流動負債合計88,325,837
負債合計88,325,837
純資産の部
元本等
元本962,807,907
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)6,439,536,655
元本等合計7,402,344,562
純資産合計7,402,344,562
負債純資産合計7,490,670,399

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法国債証券、特殊債券、社債券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2023年 9月 5日現在
1.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額7.6883円
(10,000口当たり純資産額)(76,883円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

自 2023年 3月 7日
至 2023年 9月 5日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2023年 9月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法
国債証券、特殊債券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

2023年 9月 5日現在
期首2023年 3月 7日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額1,132,174,845円
同期中における追加設定元本額10,963,873円
同期中における一部解約元本額180,330,811円
期末元本額962,807,907円
期末元本額の内訳*
野村新興国債券投信Aコース(毎月分配型)745,452,864円
野村新興国債券投信Bコース(毎月分配型)217,355,043円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年9月5日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(2023年9月5日現在)

種類通貨銘柄券面総額評価額備考
国債証券米ドルABU DHABI GOVT INT'L400,000.00355,728.80
ABU DHABI GOVT INT'L1,450,000.001,011,154.60
ABU DHABI GOVT INT'L750,000.00601,504.50
ARAB REPUBLIC OF EGYPT500,000.00458,377.00
ARAB REPUBLIC OF EGYPT1,000,000.00544,747.00
ARAB REPUBLIC OF EGYPT1,000,000.00540,290.00
CHINA GOVT INTL BOND600,000.00530,673.00
COSTA RICA GOVERNMENT500,000.00487,931.35
COSTA RICA GOVERNMENT500,000.00498,701.55
COSTA RICA GOVERNMENT200,000.00201,475.00
DOMINICAN REPUBLIC1,000,000.001,009,154.00
DOMINICAN REPUBLIC200,000.00199,135.20
DOMINICAN REPUBLIC200,000.00184,393.60
FED REPUBLIC OF BRAZIL500,000.00416,450.00
GOVERNMENT OF JAMAICA500,000.00567,500.00
ISLAMIC REP OF PAKISTAN500,000.00227,776.50
IVORY COAST250,000.00214,350.00
KINGDOM OF MOROCCO400,000.00400,188.00
KUWAIT INTL BOND700,000.00671,057.80
LEBANESE REPUBLIC750,000.0060,498.75
LEBANESE REPUBLIC500,000.0040,225.00
MALAYSIA SOVEREIGN SUKUK1,000,000.00910,570.10
MALAYSIA SUKUK GLOBAL650,000.00620,560.13
OMAN GOV INTERNTL BOND200,000.00196,900.00
REPUBLIC OF ANGOLA500,000.00383,500.00
REPUBLIC OF ARGENTINA220,395.0071,908.27
REPUBLIC OF ARGENTINA1,033,008.00350,406.64
REPUBLIC OF ARGENTINA1,003,990.00300,102.65
REPUBLIC OF ARGENTINA700,500.00210,703.39
REPUBLIC OF CHILE200,000.00185,998.36
REPUBLIC OF CHILE2,251,000.001,622,165.14
REPUBLIC OF CHILE300,000.00188,355.72
REPUBLIC OF COLOMBIA400,000.00385,732.00
REPUBLIC OF COLOMBIA250,000.00175,642.50
REPUBLIC OF ECUADOR155,535.0042,385.25
REPUBLIC OF EL SALVADOR400,000.00312,441.84
REPUBLIC OF GHANA500,000.00343,185.00
REPUBLIC OF GUATEMALA200,000.00187,728.80
REPUBLIC OF NIGERIA350,000.00335,729.10
REPUBLIC OF NIGERIA300,000.00247,230.00
REPUBLIC OF PANAMA200,000.00204,828.84
REPUBLIC OF PANAMA250,000.00186,739.47
REPUBLIC OF PARAGUAY500,000.00417,912.95
REPUBLIC OF PHILIPPINES1,000,000.00947,393.90
REPUBLIC OF PHILIPPINES1,500,000.001,266,043.50
REPUBLIC OF PHILIPPINES1,000,000.00837,872.50
REPUBLIC OF POLAND200,000.00194,184.00
REPUBLIC OF SERBIA300,000.00298,350.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA500,000.00380,760.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA500,000.00352,670.00
REPUBLIC OF SRI LANKA500,000.00247,415.00
REPUBLIC OF TURKEY500,000.00479,990.00
REPUBLIC OF TURKEY750,000.00693,637.50
REPUBLIC OF TURKEY500,000.00519,415.00
REPUBLIC OF TURKEY500,000.00510,164.50
REPUBLIC OF TURKEY500,000.00522,490.00
REPUBLIC OF TURKEY500,000.00384,603.50
REPUBLIC OF TURKEY250,000.00176,900.00
REPUBLICA ORIENT URUGUAY750,000.00721,027.50
REPUBLICA ORIENT URUGUAY200,000.00188,178.00
ROMANIA500,000.00414,733.50
SAUDI INTERNATIONAL BOND1,500,000.001,348,794.00
SAUDI INTERNATIONAL BOND500,000.00420,792.50
SAUDI INTERNATIONAL BOND750,000.00535,815.00
SOCIALIST REP OF VIETNAM750,000.00735,566.55
STATE OF QATAR400,000.00388,975.60
STATE OF QATAR1,150,000.001,110,995.45
STATE OF QATAR1,000,000.00928,594.00
TRINIDAD & TOBAGO200,000.00189,200.00
UKRAINE GOVERNMENT500,000.00148,419.50
UKRAINE GOVERNMENT250,000.0066,559.75
UKRAINE GOVERNMENT REGS800,000.00230,116.00
UNITED MEXICAN STATES250,000.00216,977.50
UNITED MEXICAN STATES500,000.00489,595.00
UNITED MEXICAN STATES800,000.00770,544.00
UNITED MEXICAN STATES550,000.00568,031.97
UNITED MEXICAN STATES456,000.00452,312.73
UNITED MEXICAN STATES1,250,000.00809,887.50
小計銘柄数:7846,020,428.0035,649,043.25
(5,224,723,778)
組入時価比率:70.6%76.3%
合計5,224,723,778
(5,224,723,778)
特殊債券米ドルESKOM HOLDINGS SOC LTD700,000.00657,125.00
INSTITUTO COSTARRICENSE250,000.00244,500.00
TURK IHRACAT KR BK250,000.00256,163.75
小計銘柄数:31,200,000.001,157,788.75
(169,685,519)
組入時価比率:2.3%2.5%
合計169,685,519
(169,685,519)
社債券米ドルABU DHABI CRUDE OIL500,000.00446,300.00
AEROPUERTOS DOMINICANOS250,000.00242,287.47
ALSEA S.A.200,000.00201,788.60
AMERICA MOVIL SAB DE CV250,000.00223,484.82
BANCO NACIONAL COM EXT500,000.00421,353.40
ECOPETROL SA250,000.00242,045.27
ECOPETROL SA200,000.00204,048.40
ECOPETROL SA750,000.00759,970.50
EMBRAER NETHERLANDS FINA300,000.00304,026.90
EMPRESA NACIONAL DEL PET1,000,000.00940,493.30
GRUPO UNICOMER CO LTD500,000.00494,765.95
MEXICO CITY ARPT TRUST496,000.00474,063.11
MINERVA LUXEMBOURG SA500,000.00397,836.95
PERUSAHAAN LISTRIK NEGAR1,000,000.00873,537.90
PETROLEOS MEXICANOS800,000.00700,174.80
PETROLEOS MEXICANOS500,000.00396,612.55
PETROLEOS MEXICANOS300,000.00273,135.81
PETROLEOS MEXICANOS550,000.00366,340.26
PETROLEOS MEXICANOS800,000.00492,728.00
STATE GRID OVERSEAS INV1,500,000.001,429,147.05
小計銘柄数:2011,146,000.009,884,141.04
(1,448,619,710)
組入時価比率:19.6%21.2%
合計1,448,619,710
(1,448,619,710)
合計6,843,029,007
(6,843,029,007)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
種類2023年 9月 5日現在
契約額等(円)時価(円)評価損益(円)
うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建73,075,000-73,268,350△193,350
米ドル73,075,000-73,268,350△193,350
合計73,075,000-73,268,350△193,350

(注)時価の算定方法
1為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

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