有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2025/03/06-2025/09/05)

【提出】
2025/11/26 9:02
【資料】
PDFをみる
【項目】
55項目
エマージング・ボンド・オープンマザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
(2025年 9月 5日現在)
資産の部
流動資産
預金367,820,329
コール・ローン54,783,571
国債証券4,469,138,301
地方債証券73,661,718
特殊債券260,391,505
社債券990,365,746
未収利息80,986,666
前払費用3,761,360
流動資産合計6,300,909,196
資産合計6,300,909,196
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定6,835
未払解約金20,900,000
流動負債合計20,906,835
負債合計20,906,835
純資産の部
元本等
元本652,013,045
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)5,627,989,316
元本等合計6,280,002,361
純資産合計6,280,002,361
負債純資産合計6,300,909,196

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2025年 9月 5日現在
1.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額9.6317円
(10,000口当たり純資産額)(96,317円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

自 2025年 3月 6日
至 2025年 9月 5日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2025年 9月 5日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法
国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

2025年 9月 5日現在
期首2025年 3月 6日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額696,924,665円
同期中における追加設定元本額42,311,479円
同期中における一部解約元本額87,223,099円
期末元本額652,013,045円
期末元本額の内訳*
野村新興国債券投信Aコース(毎月分配型)480,684,105円
野村新興国債券投信Bコース(毎月分配型)171,328,940円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2025年9月5日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(2025年9月5日現在)

種類通貨銘柄券面総額評価額備考
国債証券米ドルABU DHABI GOVT INT'L700,000.00486,808.98
ARAB REPUBLIC OF EGYPT700,000.00646,063.95
BOLIVARIAN REP OF VZLA450,000.0092,970.00
COMMONWEALTH OF BAHAMAS300,000.00311,781.00
COSTA RICA GOVERNMENT400,000.00415,500.00
COSTA RICA GOVERNMENT200,000.00212,125.00
COSTA RICA GOVERNMENT500,000.00530,062.50
DOMINICAN REPUBLIC250,000.00257,187.50
DOMINICAN REPUBLIC300,000.00310,350.00
DOMINICAN REPUBLIC250,000.00262,737.50
EAGLE FUNDING LUXCO SARL1,400,000.001,423,380.00
FED REPUBLIC OF BRAZIL250,000.00259,177.50
FED REPUBLIC OF BRAZIL200,000.00205,460.00
FED REPUBLIC OF BRAZIL500,000.00416,990.00
HAZINE MUSTESARLIGI VARL200,000.00204,426.32
IVORY COAST250,000.00232,300.00
KINGDOM OF BAHRAIN500,000.00495,118.70
KINGDOM OF JORDAN250,000.00250,636.97
KINGDOM OF MOROCCO400,000.00414,807.48
LEBANESE REPUBLIC500,000.00109,734.85
LEBANESE REPUBLIC1,500,000.00317,850.00
MALAYSIA SOVEREIGN SUKUK1,000,000.00892,815.30
REPUBLIC OF ANGOLA300,000.00251,290.23
REPUBLIC OF ARGENTINA176,316.00137,050.42
REPUBLIC OF ARGENTINA826,406.40607,821.90
REPUBLIC OF ARGENTINA828,990.00512,315.82
REPUBLIC OF CHILE200,000.00196,260.00
REPUBLIC OF CHILE250,000.00261,362.50
REPUBLIC OF CHILE750,000.00456,330.00
REPUBLIC OF COLOMBIA450,000.00491,175.00
REPUBLIC OF COLOMBIA400,000.00411,960.00
REPUBLIC OF COLOMBIA300,000.00320,049.00
REPUBLIC OF ECUADOR155,535.00118,245.47
REPUBLIC OF ECUADOR633,642.00473,203.84
REPUBLIC OF EL SALVADOR200,000.00208,500.00
REPUBLIC OF GUATEMALA200,000.00199,932.00
REPUBLIC OF GUATEMALA250,000.00273,988.75
REPUBLIC OF INDONESIA750,000.00790,050.60
REPUBLIC OF KENYA200,000.00174,822.28
REPUBLIC OF NIGERIA350,000.00350,854.17
REPUBLIC OF NIGERIA200,000.00197,314.18
REPUBLIC OF NIGERIA550,000.00517,275.00
REPUBLIC OF PANAMA250,000.00259,606.25
REPUBLIC OF PANAMA250,000.00278,187.50
REPUBLIC OF PARAGUAY250,000.00260,112.50
REPUBLIC OF PARAGUAY500,000.00443,000.00
REPUBLIC OF PERU650,000.00661,271.00
REPUBLIC OF PHILIPPINES1,000,000.00987,040.30
REPUBLIC OF PHILIPPINES1,000,000.00886,464.40
REPUBLIC OF PHILIPPINES750,000.00629,453.77
REPUBLIC OF POLAND400,000.00411,984.52
REPUBLIC OF POLAND300,000.00302,849.55
REPUBLIC OF POLAND200,000.00188,398.62
REPUBLIC OF SENEGAL250,000.00185,909.40
REPUBLIC OF SERBIA300,000.00310,800.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA600,000.00599,400.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA500,000.00414,981.15
REPUBLIC OF TURKEY300,000.00333,101.40
REPUBLIC OF TURKEY500,000.00563,540.70
REPUBLIC OF TURKEY750,000.00865,412.17
REPUBLIC OF TURKEY250,000.00193,599.65
REPUBLICA ORIENT URUGUAY250,000.00260,605.00
ROMANIA250,000.00244,875.00
ROMANIA300,000.00300,885.00
SAUDI INTERNATIONAL BOND1,100,000.001,046,415.15
SAUDI INTERNATIONAL BOND500,000.00421,002.95
SAUDI INTERNATIONAL BOND750,000.00521,721.60
SRI LANKA GAVERNMENT41,456.7039,539.32
SRI LANKA GAVERNMENT51,795.0047,783.47
SRI LANKA GAVERNMENT101,595.0085,208.80
SRI LANKA GAVERNMENT68,600.0049,364.45
SRI LANKA GAVERNMENT47,610.0040,051.90
SRI LANKA GAVERNMENT95,260.0080,191.27
TRINIDAD & TOBAGO200,000.00203,062.00
UKRAINE GOVERNMENT76,917.0049,403.78
UKRAINE GOVERNMENT27,344.0013,620.04
UKRAINE GOVERNMENT172,308.0091,736.77
UKRAINE GOVERNMENT102,184.0040,005.03
UKRAINE GOVERNMENT86,352.0043,927.26
UKRAINE GOVERNMENT56,931.0029,256.84
UKRAINE GOVERNMENT71,960.0035,951.21
UNITED MEXICAN STATES500,000.00501,150.00
UNITED MEXICAN STATES200,000.00204,490.00
UNITED MEXICAN STATES1,050,000.00627,900.00
UZBEKISTAN INTL BOND450,000.00480,960.00
UZBEKISTAN INTL BOND200,000.00213,653.76
小計銘柄数:8634,721,202.1030,145,958.19
(4,469,138,301)
組入時価比率:71.2%77.1%
合計4,469,138,301
(4,469,138,301)
地方債証券米ドルPROVINCIA DE CORDOBA500,000.00496,875.00
小計銘柄数:1500,000.00496,875.00
(73,661,718)
組入時価比率:1.2%1.3%
合計73,661,718
(73,661,718)
特殊債券米ドルCOMISION FEDERAL DE ELEC500,000.00504,745.30
DEVELOPMENT BANK OF KAZA200,000.00206,266.80
ESKOM HOLDINGS SOC LTD300,000.00319,307.34
INSTITUTO COSTARRICENSE250,000.00261,301.97
PETRONAS CAPITAL LTD250,000.00259,433.70
TURK IHRACAT KR BK200,000.00205,380.00
小計銘柄数:61,700,000.001,756,435.11
(260,391,505)
組入時価比率:4.1%4.5%
合計260,391,505
(260,391,505)
社債券米ドルABU DHABI CRUDE OIL500,000.00459,007.55
ALSEA S.A.200,000.00201,687.60
BANCO NACIONAL COM EXT250,000.00243,705.00
EMPRESA NACIONAL DEL PET500,000.00518,638.00
MONTEGO BAY AIRPORT REVE250,000.00257,018.75
NAVOIYURAN300,000.00301,751.88
OFFICE CHERIFIEN DES PHO200,000.00207,020.00
PERUSAHAAN LISTRIK NEGAR1,000,000.00927,226.00
PETROLEOS DE VENEZUELA S600,000.0096,000.00
PETROLEOS MEXICANOS300,000.00309,110.16
PETROLEOS MEXICANOS100,000.00100,494.00
PETROLEOS MEXICANOS500,000.00511,980.05
PETROLEOS MEXICANOS100,000.00115,787.00
PETROLEOS MEXICANOS225,000.00210,138.03
PETROLEOS MEXICANOS100,000.0080,638.29
PETROLEOS MEXICANOS800,000.00643,392.00
STATE GRID OVERSEAS INV250,000.00248,301.55
STATE OIL CO OF THE AZER300,000.00321,505.11
TELECOM OF TRIN & TOBAGO200,000.00202,980.00
TURKIYE VARLIK FONU400,000.00422,259.56
VALE OVERSEAS LIMITED300,000.00301,735.50
小計銘柄数:217,375,000.006,680,376.03
(990,365,746)
組入時価比率:15.8%17.1%
合計990,365,746
(990,365,746)
合計5,793,557,270
(5,793,557,270)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
種類2025年 9月 5日現在
契約額等(円)時価(円)評価損益(円)
うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建28,447,872-28,454,707△6,835
米ドル28,447,872-28,454,707△6,835
合計28,447,872-28,454,707△6,835

(注)時価の算定方法
1為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

IRBANK 採用情報

フルスタックエンジニア

  • 10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
  • UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。
Detail

プロダクトMLエンジニア

  • MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。
Detail

AI Agent エンジニア

  • 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
  • RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。
Detail

UI/UXデザイナー

  • IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。
Detail

Webメディアディレクター

  • 月間500万PVを超える、大規模DBサイトを運営できます。
  • これから勢いよく伸びるであろうサービスの根幹部分を支えるポジションです。
Detail

クラウドインフラ & セキュリティエンジニア

  • Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
  • 大規模金融データを安全かつ高速に処理するインフラを設計・構築できます。
Detail

学生インターン

  • 月間500万PVを超える日本最大級のIRデータプラットフォームの運営に携わり、金融・データ・プロダクトの現場を学生のうちから体験できます。
Detail

マーケティングマネージャー

  • IRBANKのブランドと文化の構築。
  • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。
Detail