有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第41期(平成30年12月21日-令和1年6月20日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド	1,345,413,173	1,329,268,214
合計		1,345,413,173	1,329,268,214

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2018年12月20日現在]	[2019年6月20日現在]
資産の部
流動資産
預金	1,511,316	4,898,046
金銭信託	1,207,949	-
コール・ローン	-	545,597
株式	1,322,994,291	1,283,770,310
投資証券	37,528,509	35,996,077
未収入金	2,455,098	2,757,127
未収配当金	2,003,687	4,123,033
流動資産合計	1,367,700,850	1,332,090,190
資産合計	1,367,700,850	1,332,090,190
負債の部
流動負債
未払金	3,883,915	2,742,829
未払解約金	8,830,000	-
未払利息	-	1
その他未払費用	16	16
流動負債合計	12,713,931	2,742,846
負債合計	12,713,931	2,742,846
純資産の部
元本等
元本	1,474,152,325	1,345,498,750
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△119,165,406	△16,151,406
元本等合計	1,354,986,919	1,329,347,344
純資産合計	1,354,986,919	1,329,347,344
負債純資産合計	1,367,700,850	1,332,090,190

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式及び投資証券 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	2018年12月20日現在	2019年6月20日現在
1.元本の推移
期首相当日現在元本額	1,702,551,701円	1,474,152,325円
期中追加設定元本額	4,575,141円	2,491,869円
期中一部解約元本額	232,974,517円	131,145,444円
期末元本額	1,474,152,325円	1,345,498,750円
元本の内訳
ピクテ・ヨーロピアン・オープン	1,474,066,748円	1,345,413,173円
ピクテ欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	85,577円	85,577円
2.受益権の総数	1,474,152,325口	1,345,498,750口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は119,165,406円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は16,151,406円であります。

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	自 2018年6月21日 至 2018年12月20日	自 2018年12月21日 至 2019年6月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	自 2018年6月21日 至 2018年12月20日	自 2018年12月21日 至 2019年6月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2018年12月20日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△322,040,409
投資証券	△4,802,392
合計	△326,842,801

 
(2019年6月20日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△157,105,417
投資証券	414,429
合計	△156,690,988

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2018年12月20日現在)	(2019年6月20日現在)
1口当たり純資産額	0.9192円	0.9880円
(1万口当たり純資産額)	(9,192円)	(9,880円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	LIVANOVA PLC	5,883	74.71	439,518.93
	GRIFOLS SA-ADR	12,575	19.67	247,350.25
米ドル 小計		18,458		686,869.18
				(74,037,628)
ユーロ	OCI NV	24,796	24.65	611,221.40
	SMURFIT KAPPA GROUP PLC	8,011	27.50	220,302.50
	KNORR-BREMSE AG	1,625	97.10	157,787.50
	SAFRAN SA	2,883	131.70	379,691.10
	VINCI SA	2,397	92.68	222,153.96
	ELIS SA -W/I	24,516	16.08	394,217.28
	GESTAMP AUTOMOCION SA	78,987	5.13	405,598.24
	VIVENDI	10,551	24.55	259,027.05
	ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/NV	3,896	77.86	303,342.56
	DANONE	5,330	74.30	396,019.00
	ONTEX GROUP NV	9,499	13.44	127,666.56
	ORPEA	1,681	105.70	177,681.70
	BANCO BILBAO VIZCAYA ARGENTARIA,S.A.	81,096	5.01	406,290.96
	INTESA SANPAOLO	135,645	1.90	258,702.14
	NORDEA BANK ABP	34,368	6.47	222,429.69
	EXOR NV	4,690	60.68	284,589.20
	NOKIA OYJ	49,278	4.46	220,100.18
	ASML HOLDING NV	1,988	174.98	347,860.24
	SILTRONIC AG	3,067	55.80	171,138.60
ユーロ 小計		484,304		5,565,819.86
				(675,078,290)
イギリスポンド	ROYAL DUTCH SHELL PLC-B SHS	16,815	25.56	429,791.40
	KAZ MINERALS PLC	38,537	5.71	220,046.27
	BBA AVIATION PLC	77,925	2.71	211,332.60
	CINEWORLD GROUP PLC	122,606	2.81	344,522.86
	INFORMA PLC	47,541	8.03	382,039.47
	GLAXOSMITHKLINE PLC	23,834	16.05	382,535.70
	PRUDENTIAL PLC	23,712	16.68	395,634.72
	SAGA PLC	261,839	0.33	86,563.97
	SOPHOS GROUP PLC	84,121	3.84	323,445.24
イギリスポンド 小計		696,930		2,775,912.23
				(379,189,610)
スイスフラン	NESTLE SA-REGISTERED	4,815	101.08	486,700.20
	JULIUS BAER GROUP LTD	6,231	42.38	264,069.78
	AMS AG	8,464	33.25	281,428.00
スイスフラン 小計		19,510		1,032,197.98
				(112,292,818)
デンマーククローネ	DSV A/S	2,273	634.00	1,441,082.00
	PANDORA A/S	5,318	228.90	1,217,290.20
デンマーククローネ 小計		7,591		2,658,372.20
				(43,171,964)
合計		1,226,793		1,283,770,310
				(1,283,770,310)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額(口)	評価額	備考
投資証券	ユーロ	MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA	24,406	296,776.96
	ユーロ 小計		24,406	296,776.96
				(35,996,077)
合計			24,406	35,996,077
				(35,996,077)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	組入投資証券時価比率	合計額に対する比率
米ドル	株式	2銘柄	100.0%	―	5.6%
ユーロ	株式	19銘柄	94.9%	―	53.9%
	投資証券	1銘柄	―	5.1%
イギリスポンド	株式	9銘柄	100.0%	―	28.7%
スイスフラン	株式	3銘柄	100.0%	―	8.5%
デンマーククローネ	株式	2銘柄	100.0%	―	3.3%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。