有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(令和3年6月22日-令和3年12月20日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド	605,391,811	716,723,365
合計		605,391,811	716,723,365

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2021年 6月21日現在]	[2021年12月20日現在]
資産の部
流動資産
預金	5,079,053	744,048
コール・ローン	1,646,288	340,847
株式	954,523,155	715,459,197
未収入金	5,080,176	1,311,885
未収配当金	2,177,852	816,708
流動資産合計	968,506,524	718,672,685
資産合計	968,506,524	718,672,685
負債の部
流動負債
未払解約金	80,000	1,870,000
未払利息	4	-
流動負債合計	80,004	1,870,000
負債合計	80,004	1,870,000
純資産の部
元本等
元本	805,879,559	605,476,963
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	162,546,961	111,325,722
元本等合計	968,426,520	716,802,685
純資産合計	968,426,520	716,802,685
負債純資産合計	968,506,524	718,672,685

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2021年 6月21日現在	2021年12月20日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		2021年 6月21日現在	2021年12月20日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	1,029,890,274円	805,879,559円
	期中追加設定元本額	13,737,807円	2,647,185円
	期中一部解約元本額	237,748,522円	203,049,781円
	期末元本額	805,879,559円	605,476,963円
	元本の内訳
	ピクテ・ヨーロピアン・オープン	805,793,982円	605,391,811円
	ピクテ欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	85,577円	85,152円
2.	受益権の総数	805,879,559口	605,476,963口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日	自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2020年12月22日 至 2021年 6月21日	自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2021年 6月21日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	195,550,969
合計	195,550,969

 
(2021年12月20日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△18,481,102
合計	△18,481,102

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2021年 6月21日現在)	(2021年12月20日現在)
1口当たり純資産額	1.2017円	1.1839円
(1万口当たり純資産額)	(12,017円)	(11,839円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	GRIFOLS SA-ADR	7,046	11.16	78,633.36
米ドル 小計		7,046		78,633.36
				(8,934,322)
ユーロ	KNORR-BREMSE AG	1,852	87.34	161,753.68
	SAFRAN SA	1,650	101.24	167,046.00
	VINCI SA	1,435	86.62	124,299.70
	ELIS SA -W/I	11,948	14.18	169,422.64
	BREMBO SPA	7,599	12.31	93,543.69
	GESTAMP AUTOMOCION SA	20,518	4.15	85,313.84
	ESSILORLUXOTTICA	1,043	180.36	188,115.48
	BOLLORE	30,263	4.40	133,217.72
	UNIVERSAL MUSIC GROUP NV	4,004	24.80	99,319.22
	PROSUS	2,745	69.42	190,557.90
	ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/NV	3,311	53.16	176,012.76
	INTESA SANPAOLO	50,327	2.20	110,996.19
	NORDEA BANK ABP	13,731	10.28	141,264.52
	EURONEXT NV	1,729	88.25	152,584.25
	EXOR NV	2,349	77.10	181,107.90
	ASR NEDERLAND NV	3,789	39.49	149,627.61
	SAP SE	1,844	123.52	227,770.88
	WORLDLINE SA	2,867	49.12	140,827.04
	RUBIS	4,510	25.87	116,673.70
	ASML HOLDING NV	376	662.00	248,912.00
ユーロ 小計		167,890		3,058,366.72
				(390,859,266)
イギリスポンド	ROYAL DUTCH SHELL PLC-B SHS	9,684	15.95	154,537.27
	BUNZL PLC	4,756	28.67	136,354.52
	WEIR GROUP PLC/THE	4,997	16.41	82,025.75
	WIZZ AIR HOLDINGS PLC	2,985	40.08	119,638.80
	COMPASS GROUP PLC	9,257	15.56	144,085.20
	INTERCONTINENTAL HOTELS GROU	2,392	44.75	107,042.00
	INFORMA PLC	38,498	5.02	193,259.96
	GLAXOSMITHKLINE PLC	11,221	16.13	181,039.61
	PRUDENTIAL PLC	10,800	12.75	137,700.00
	SAGA PLC	24,416	2.51	61,332.99
イギリスポンド 小計		119,006		1,317,016.10
				(198,079,221)
スイスフラン	SCHINDLER HOLDING AG-REG	418	238.80	99,818.40
	CIE FINANCIERE RICHEMO-A REG	1,701	131.30	223,341.30
	NESTLE SA-REGISTERED	3,257	127.34	414,746.38
	JULIUS BAER GROUP LTD	3,710	58.74	217,925.40
スイスフラン 小計		9,086		955,831.48
				(117,586,388)
合 計		303,028		715,459,197
				(715,459,197)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
米ドル	株式	1銘柄	100.0%	1.2%
ユーロ	株式	20銘柄	100.0%	54.7%
イギリスポンド	株式	10銘柄	100.0%	27.7%
スイスフラン	株式	4銘柄	100.0%	16.4%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。