有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第47期(令和3年12月21日-令和4年6月20日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
 
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	券面総額(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド	564,445,620	639,573,332
合計		564,445,620	639,573,332

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(参考)
ファンドは、「ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
ピクテ・ヨーロピアン・オープン・マザーファンド
 
貸借対照表

(単位:円)
	[2021年12月20日現在]	[2022年 6月20日現在]
資産の部
流動資産
預金	744,048	225,805
コール・ローン	340,847	2,253,939
株式	715,459,197	637,487,932
未収入金	1,311,885	-
未収配当金	816,708	1,063,505
流動資産合計	718,672,685	641,031,181
資産合計	718,672,685	641,031,181
負債の部
流動負債
未払解約金	1,870,000	1,340,000
未払利息	-	6
流動負債合計	1,870,000	1,340,006
負債合計	1,870,000	1,340,006
純資産の部
元本等
元本	605,476,963	564,530,772
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	111,325,722	75,160,403
元本等合計	716,802,685	639,691,175
純資産合計	716,802,685	639,691,175
負債純資産合計	718,672,685	641,031,181

 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約
	為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

2021年12月20日現在	2022年 6月20日現在
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		2021年12月20日現在	2022年 6月20日現在
1.	元本の推移
	期首相当日現在元本額	805,879,559円	605,476,963円
	期中追加設定元本額	2,647,185円	5,578,439円
	期中一部解約元本額	203,049,781円	46,524,630円
	期末元本額	605,476,963円	564,530,772円
	元本の内訳
	ピクテ・ヨーロピアン・オープン	605,391,811円	564,445,620円
	ピクテ欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	85,152円	85,152円
2.	受益権の総数	605,476,963口	564,530,772口

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日	自 2021年12月21日 至 2022年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	自 2021年 6月22日 至 2021年12月20日	自 2021年12月21日 至 2022年 6月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(2021年12月20日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△18,481,102
合計	△18,481,102

 
(2022年 6月20日現在)

(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	△138,356,887
合計	△138,356,887

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	(2021年12月20日現在)	(2022年 6月20日現在)
1口当たり純資産額	1.1839円	1.1331円
(1万口当たり純資産額)	(11,839円)	(11,331円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
米ドル	GRIFOLS SA-ADR	6,546	11.57	75,737.22
米ドル 小計		6,546		75,737.22
				(10,243,459)
ユーロ	FLUIDRA SA	2,989	21.12	63,127.68
	KNORR-BREMSE AG	1,221	58.20	71,062.20
	SAFRAN SA	1,766	91.14	160,953.24
	VINCI SA	1,273	85.01	108,217.73
	ELIS SA -W/I	9,504	12.75	121,176.00
	COMPAGNIE DE L'ODET SA	77	1,110.00	85,470.00
	BREMBO SPA	10,229	9.73	99,528.17
	GESTAMP AUTOMOCION SA	20,518	3.23	66,437.28
	ESSILORLUXOTTICA	1,146	139.25	159,580.50
	UNIVERSAL MUSIC GROUP NV	7,643	18.65	142,572.52
	PROSUS	2,454	48.88	119,951.52
	ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/NV	2,495	49.22	122,803.90
	BAWAG GROUP AG	1,566	44.08	69,029.28
	INTESA SANPAOLO	44,007	1.80	79,371.02
	NORDEA BANK ABP	13,068	8.78	114,841.58
	EURAZEO SE	1,036	61.15	63,351.40
	EURONEXT NV	2,021	75.36	152,302.56
	EXOR NV	2,504	61.28	153,445.12
	ASR NEDERLAND NV	2,656	38.01	100,954.56
	SAP SE	1,779	89.02	158,366.58
	WORLDLINE SA	2,867	34.71	99,513.57
	ASML HOLDING NV	402	449.15	180,558.30
ユーロ 小計		133,221		2,492,614.71
				(353,677,101)
イギリスポンド	SHELL PLC-NEW	7,134	20.44	145,818.96
	BUNZL PLC	1,958	25.87	50,653.46
	WEIR GROUP PLC/THE	5,079	15.14	76,921.45
	WIZZ AIR HOLDINGS PLC	3,568	19.94	71,163.76
	COMPASS GROUP PLC	8,079	16.77	135,525.22
	INTERCONTINENTAL HOTELS GROU	2,424	42.52	103,068.48
	INFORMA PLC	25,592	5.27	135,023.39
	GSK PLC	7,051	16.83	118,710.63
	PRUDENTIAL PLC	10,906	9.55	104,174.11
	SAGA PLC	28,416	2.01	57,286.65
イギリスポンド 小計		100,207		998,346.11
				(165,086,512)
スイスフラン	SCHINDLER HOLDING AG-REG	500	169.60	84,800.00
	CIE FINANCIERE RICHEMO-A REG	1,609	95.18	153,144.62
	NESTLE SA-REGISTERED	2,422	106.60	258,185.20
	ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN	412	303.35	124,980.20
	JULIUS BAER GROUP LTD	3,468	45.20	156,753.60
スイスフラン 小計		8,411		777,863.62
				(108,480,860)
合 計		248,385		637,487,932
				(637,487,932)

(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
 
② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計額に対する比率
米ドル	株式	1銘柄	100.0%	1.6%
ユーロ	株式	22銘柄	100.0%	55.5%
イギリスポンド	株式	10銘柄	100.0%	25.9%
スイスフラン	株式	5銘柄	100.0%	17.0%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。