有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和1年11月19日-令和2年5月18日)

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【提出】
2020/08/18 9:13
【資料】
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【項目】
53項目
LM・米国短期投資適格債マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2019年11月18日現在2020年 5月18日現在
資産の部
流動資産
預金9,021,16711,143,222
コール・ローン55,963,48040,999,940
国債証券1,310,691,9801,583,870,441
特殊債券3,930,683,8364,082,315,225
社債券2,579,455,2482,307,704,067
外国譲渡性預金証書2,533,942,1361,069,091,484
未収入金12,093,581272,501,146
未収利息19,787,26113,643,269
前払費用-341,695
流動資産合計10,451,638,6899,381,610,489
資産合計10,451,638,6899,381,610,489
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定148,330-
未払解約金60,165,9232,981,285
未払利息166120
流動負債合計60,314,4192,981,405
負債合計60,314,4192,981,405
純資産の部
元本等
元本7,937,777,5097,239,382,430
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)2,453,546,7612,139,246,654
元本等合計10,391,324,2709,378,629,084
純資産合計10,391,324,2709,378,629,084
負債純資産合計10,451,638,6899,381,610,489

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目自 2019年11月19日 至 2020年 5月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券・特殊債券・社債券
移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
なお、買付にかかる約定日から1年以内で償還を迎える公社債等(償還日の前年応答日が到来したものを含む。)で価格変動性が限定的であり、償却原価法による評価方法が合理的かつ受益者の利害を害しないと投資信託委託会社が判断した場合には、当該方式によって評価しております。
外国譲渡性預金証書
個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。なお、買付にかかる約定日から1年以内で償還を迎える公社債等(償還日の前年応答日が到来したものを含む。)で価格変動性が限定的であり、償却原価法による評価方法が合理的かつ受益者の利害を害しないと投資信託委託会社が判断した場合には、当該方式によって評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2019年11月18日現在2020年 5月18日現在
1.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数1.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
7,937,777,509口7,239,382,430口
2.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの2.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
一口当たり純資産額1.3091円一口当たり純資産額1.2955円
(一万口当たり純資産額)(13,091円)(一万口当たり純資産額)(12,955円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目自 2019年 5月21日
至 2019年11月18日		自 2019年11月19日
至 2020年 5月18日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。		当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。
①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。
②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。
③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。		同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。		金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目自 2019年 5月21日
至 2019年11月18日		自 2019年11月19日
至 2020年 5月18日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。同左
2.時価の算定方法国債証券、特殊債券、社債券、外国譲渡性預金証書
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。		国債証券、特殊債券、社債券、外国譲渡性預金証書
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
1 元本の移動等

項目自 2019年 5月21日
至 2019年11月18日		自 2019年11月19日
至 2020年 5月18日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額8,458,280,265円7,937,777,509円
同期中における追加設定元本額52,048,226円125,052,214円
同期中における解約元本額572,550,982円823,447,293円
元本の内訳
LM・米国短期債ファンドVA(適格機関投資家専用)112,468,377円104,941,551円
LM・米ドル毎月分配型ファンド7,825,309,132円7,134,440,879円
計7,937,777,509円7,239,382,430円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類2019年11月18日現在2020年 5月18日現在
当期の損益に含まれた評価差額(円)当期の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券1,517,5300
特殊債券22,433,193△29,747,005
社債券12,389,204△26,020,110
外国譲渡性預金証書9,318,1363,622,884
合計45,658,063△52,144,231

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連

種類2019年11月18日現在2020年 5月18日現在
契約額等(円)時価(円)評価損益(円)契約額等(円)時価(円)評価損益(円)
うち1年超うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建76,011,670-76,160,000△148,330----
米ドル76,011,670-76,160,000△148,330----
合計76,011,670-76,160,000△148,330----

(注) 時価の算定方法
為替予約取引について
1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式

該当事項はありません。
②株式以外の有価証券

次表の通りです。

種類通貨銘柄券面総額評価額備考
国債証券米ドルCASH MGMT BILL3,950,000.003,947,914.97
US TREASURY BILL180,000.00179,999.53
US TREASURY BILL500,000.00499,980.41
US TREASURY BILL7,050,000.007,049,212.18
US TREASURY BILL3,100,000.003,099,182.13
小計銘柄数:514,780,000.0014,776,289.22
(1,583,870,441)
組入時価比率:16.9%17.5%
小計1,583,870,441
(1,583,870,441)
特殊債券米ドルAESOP 2016-2A A1,500,000.001,454,670.00
AESOP 2017-2A A990,000.00941,903.02
AMXCA 2017-2 A150,000.00149,603.04
AMXCA 2017-5 A1,060,000.001,057,212.62
BSABS 2003-AC5 A3237,054.99221,347.93
BSABS 2003-SD3 A177,551.97169,695.82
BWSTA 2018-1 A41,000,000.001,025,962.00
CARMX 2018-4 A4400,000.00419,579.60
CARMX 2019-4 A3800,000.00813,512.00
CCCIT 2018-A2 A2407,000.00404,589.37
CCCIT 2018-A6 A6750,000.00799,308.00
CCMFC 2004-2A A1112,852.05106,616.43
CNH 2019-B A31,140,000.001,158,558.06
COMET 2019-A2 A21,000,000.001,023,944.00
COMM 2013-CR11 ASB340,064.89351,321.03
COMM 2013-CR7 ASB277,709.91281,595.62
FHLMC #55546414.7214.65
FHLMC #G1474297,374.78100,339.35
FHLMC #G14816236,722.89247,645.99
FHLMC #G1502982,685.7886,501.14
FHLMC #J2242173,312.3875,538.07
FHLMC #J2336475,825.2178,131.73
FHR 4162 P559,491.25587,457.42
FNMA #7092314.3514.46
FNMA #AL348678,884.2181,276.05
FNMA #AS0066217,316.91227,304.79
FNMA #AS0579486,499.69508,859.21
FNMA #AS8253231,360.09241,993.39
FNMA #MA141583,777.5785,370.34
FNMA #MA144396,637.2399,204.01
FNMA #MA1500107,330.99109,500.36
FNMA #MA186845,518.7047,610.73
FNMA #MA2233128,728.09134,644.43
FNW 2003-W6 6A405,877.06428,326.12
FNW 2003-W8 3F1275,054.03273,651.14
FORDF 2018-1 A11,000,000.00996,482.50
FORDF 2018-2 A1,000,000.00998,172.20
FORDF 2019-3 A1500,000.00492,993.45
FORDO 2018-B A3700,000.00713,655.60
GMCAR 2019-2 A3900,000.00916,019.10
GNMA ARM #8028347,560.8049,423.94
GNMA ARM #8059394,190.9098,099.91
GNMA ARM #8060244,183.8746,026.73
GNMA ARM #8063635,760.2337,279.14
GNMA ARM #81200193,605.72202,312.55
GNMA ARM #887440,540.0440,999.92
GNMA2 #891562392,104.49395,557.36
GNR 2010-H20 AF601,690.16597,165.20
GNR 2010-H22 FE189,318.91188,682.66
GNR 2010-H26 LF527,523.35524,265.04
GNR 2010-H28 FE175,012.25174,047.59
GNR 2011-H01 AF304,446.17303,066.48
GNR 2011-H06 FA445,535.28443,518.52
GNR 2011-H07 FA206,854.46206,470.14
GNR 2011-H08 FG201,488.26200,803.72
GNR 2012-H20 KA63,179.0963,436.35
GNR 2012-H21 FA810,460.86807,550.57
GNR 2012-H23 WA527,404.32526,262.06
GNR 2015-H10 FC576,015.23572,548.48
GNR 2016-H13 FC415,830.34411,621.63
GNR 2017-H15 FC1,169,497.821,163,112.59
GNR 2017-H18 FE43,764.2143,732.09
GSAMP 2003-HE2 A3C293,886.59272,348.96
GSMS 2013-GC16 AAB236,080.39245,133.60
GSMS 2014-GC24 AAB598,738.41620,210.96
GSMS 2015-GC34 AAB421,500.00434,588.41
HAROT 2019-1 A3800,000.00820,409.60
HVMLT 2005-9 2A1B647,735.45623,204.54
JPMBB 2015-C31 ASB500,000.00524,420.00
JPMCC 2017-JP5 A117,819.9017,813.75
MLCC 2003-A 2A229,702.2427,812.02
NAROT 2017-B A4800,000.00808,024.80
NAROT 2018-B A3940,000.00955,895.40
NCSEA 2011-1 A3188,342.38179,671.09
NCSEA 2013-1 A637,193.13597,553.34
NRZT 2015-1A A3113,513.58116,373.44
NSLT 2005-1 A5583,366.38549,633.91
NSLT 2005-2 A5219,283.16205,806.78
NSLT 2015-2A A2634,005.60599,680.60
PHEAA 2013-2A A1348,060.76339,601.07
RASC 2005-KS12 M150,921.1450,717.60
SEMT 9 2A59,210.5053,895.06
SLMA 2003-4 A5E375,050.22345,013.34
SLMA 2006-10 A61,350,000.001,204,306.38
SLMA 2006-A A5689,070.96630,527.21
SLMA 2013-6 A3861,376.42811,331.74
WFCM 2012-LC5 ASB111,026.53111,982.57
WFCM 2014-LC16 ASB314,668.32322,993.18
WFCM 2015-P2 ASB425,000.00448,482.10
WFCM 2016-NXS6 ASB500,000.00514,976.00
WFRBS 2014-C24 ASB625,954.84646,336.55
小計銘柄数:9138,202,133.4038,084,851.44
(4,082,315,225)
組入時価比率:43.5%45.2%
小計4,082,315,225
(4,082,315,225)
社債券米ドルALTRIA GROUP INC770,000.00796,857.60
BANK OF AMERICA CORP FRN1,000,000.00978,220.00
BANK OF MONTREAL500,000.00516,315.00
BANK OF MONTREAL FRN634,000.00631,159.68
BMW US CAPITAL LLC FRN661,000.00648,441.00
BP CAPITAL MARKETS FRN418,000.00406,555.16
BPCE SA FRN510,000.00507,516.30
BRISTOL-MYERS SQUIBB FRN1,009,000.001,008,566.13
CITI BANK FRN703,000.00702,409.48
COOPERAT RABOBANK UA/NY1,812,000.001,835,864.04
CREDIT SUISSE NEW YORK446,000.00452,997.74
GOLDMAN SACHS GROUP FRN1,267,000.001,248,641.17
HOME DEPOT INC FRN475,000.00471,380.50
HSBC HOLDINGS PLC FRN500,000.00488,085.00
JOHN DEERE CAPITAL FRN1,255,000.001,244,734.10
JPMORGAN CHASE & CO FRN1,000,000.00990,060.00
PROCTER & GAMBLE460,000.00464,572.40
ROYAL BK CANADA675,000.00680,190.75
SANTANDER UK PLC FRN550,000.00549,186.00
SHELL INTL FIN FRN555,000.00538,749.60
SUMITOMO MITSUI FINL FRN1,042,000.001,023,723.32
TORONTO-DOMINION BAN FRN640,000.00640,179.20
TORONTO-DOMINION BAN FRN687,000.00675,733.20
TOYOTA MOTOR CREDIT FRN1,054,000.001,036,798.72
TYSON FOODS INC350,000.00354,042.50
US BANK NA CINCINNAT FRN745,000.00739,352.90
WALMART INC FRN900,000.00900,837.00
WELLS FARGO BANK NA FRN1,000,000.00997,930.00
小計銘柄数:2821,618,000.0021,529,098.49
(2,307,704,067)
組入時価比率:24.6%25.5%
小計2,307,704,067
(2,307,704,067)
外国譲渡性預金証書米ドルCREDIT AGRICOLE FRN1,800,000.001,805,561.40
HSBC BANK USA CD2,000,000.002,003,538.50
KBC BANK NV NY YCD1,140,000.001,140,013.26
LLOYDS BANK CORP MKT2,000,000.002,024,252.62
MIZUHO BANK LTD/NY F1,000,000.001,000,344.05
MUFG BANK LTD/NY YCD2,000,000.002,000,088.88
小計銘柄数:69,940,000.009,973,798.71
(1,069,091,484)
組入時価比率:11.4%11.8%
小計1,069,091,484)
(1,069,091,484)
合計9,042,981,217
(外貨建証券の邦貨換算額)(9,042,981,217)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

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