有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(2023/11/21-2024/05/20)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける8月24日まで完全無料無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます
【提出】
2024/08/20 9:02
【資料】
PDFをみる
【項目】
53項目
フランクリン・テンプルトン・米国短期投資適格債マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
2023年11月20日現在2024年 5月20日現在
資産の部
流動資産
預金4,191,8584,194,982
コール・ローン35,551,73289,957,189
国債証券1,347,407,3581,299,504,040
特殊債券1,541,881,7871,327,225,445
社債券1,191,426,0081,349,056,189
外国譲渡性預金証書1,658,848,5621,803,123,561
派生商品評価勘定268,451-
未収入金47,819,1919,299,532
未収利息17,937,03521,679,945
前払費用12,909,15720,866,391
流動資産合計5,858,241,1395,924,907,274
資産合計5,858,241,1395,924,907,274
負債の部
流動負債
未払解約金19,865,5083,049,521
未払利息89-
流動負債合計19,865,5973,049,521
負債合計19,865,5973,049,521
純資産の部
元本等
元本3,026,699,7912,869,273,773
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)2,811,675,7513,052,583,980
元本等合計5,838,375,5425,921,857,753
純資産合計5,838,375,5425,921,857,753
負債純資産合計5,858,241,1395,924,907,274

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目自 2023年11月21日 至 2024年 5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券・特殊債券・社債券
移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
外国譲渡性預金証書
個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。なお、買付にかかる約定日から1年以内で償還を迎える公社債等(償還日の前年応答日が到来したものを含む。)で価格変動性が限定的であり、償却原価法による評価方法が合理的かつ受益者の利害を害しないと投資信託委託会社が判断した場合には、当該方式によって評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

2023年11月20日現在2024年 5月20日現在
1.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数1.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
3,026,699,791口2,869,273,773口
2.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの2.開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
一口当たり純資産額1.9290円一口当たり純資産額2.0639円
(一万口当たり純資産額)(19,290円)(一万口当たり純資産額)(20,639円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目自 2023年 5月19日
至 2023年11月20日		自 2023年11月21日
至 2024年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。		当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。
1.パフォーマンス評価
2.リスク分析
3.運用ガイドラインチェック
4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等		同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。		金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目自 2023年 5月19日
至 2023年11月20日		自 2023年11月21日
至 2024年 5月20日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。同左
2.時価の算定方法国債証券、特殊債券、社債券、外国譲渡性預金証書
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。		国債証券、特殊債券、社債券、外国譲渡性預金証書
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
1 元本の移動等

項目自 2023年 5月19日
至 2023年11月20日		自 2023年11月21日
至 2024年 5月20日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額3,323,461,779円3,026,699,791円
同期中における追加設定元本額39,032,723円64,624,226円
同期中における解約元本額335,794,711円222,050,244円
元本の内訳
フランクリン・テンプルトン・米国短期債ファンドVA(適格機関投資家専用)33,734,221円32,694,540円
フランクリン・テンプルトン・米ドル毎月分配型ファンド2,992,965,570円2,836,579,233円
計3,026,699,791円2,869,273,773円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類2023年11月20日現在2024年 5月20日現在
当期の損益に含まれた評価差額(円)当期の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券4,096,006△327,848
特殊債券5,928,2255,896,101
社債券13,318,4561,502,542
外国譲渡性預金証書17,191,06127,724,375
合計40,533,74834,795,170

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
通貨関連

種類2023年11月20日現在2024年 5月20日現在
契約額等(円)時価(円)評価損益(円)契約額等(円)時価(円)評価損益(円)
うち1年超うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建57,231,705-56,963,254268,451----
米ドル57,231,705-56,963,254268,451----
合計57,231,705-56,963,254268,451----

(注) 時価の算定方法
為替予約取引について
1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式

該当事項はありません。
②株式以外の有価証券

次表の通りです。

種類通貨銘柄券面総額評価額備考
国債証券米ドルUS TREASURY BILL1,545,000.001,541,182.17
US TREASURY BILL1,710,000.001,704,016.72
US TREASURY BILL1,360,000.001,350,074.57
US TREASURY BILL335,000.00331,437.54
US TREASURY BILL1,500,000.001,464,701.95
US TREASURY NOTE800,000.00791,343.74
US TREASURY NOTE643,000.00638,855.66
US TREASURY NOTE515,000.00513,350.39
小計銘柄数:88,408,000.008,334,962.74
(1,299,504,040)
組入時価比率:21.9%22.5%
小計1,299,504,040
(1,299,504,040)
特殊債券米ドルBACCT 2023-A1 A1200,000.00198,530.06
CCMFC 2004-2A A138,929.8236,490.18
COMET 2005-B3 B3200,000.00199,748.46
COMET 2021-A1 A11,000,000.00992,160.50
FHLMC #841075361,320.36338,656.75
FHR 3703 PA140,499.00137,666.13
FHR 4162 P115,723.25110,809.86
FHR 4389 HY481,419.43460,806.59
FNMA #FM3507356,591.03330,168.63
FNW 2003-W6 6A172,719.66165,726.08
FNW 2003-W8 3F1143,846.37143,134.96
FORDF 2020-2 A430,000.00405,959.43
GMALT 2023-2 A2A84,153.0784,111.06
GNMA ARM #8028318,072.6017,895.39
GNMA ARM #8059336,646.0836,426.58
GNMA ARM #8060213,774.4013,550.54
GNMA ARM #8063611,607.6111,462.27
GNMA ARM #8120077,549.1577,057.34
GNMA ARM #88747,395.367,317.87
GNMA2 #89156226,430.7526,462.91
GNR 2010-H20 AF170,665.53170,076.11
GNR 2010-H22 FE10,946.8210,896.39
GNR 2010-H26 LF119,950.12119,507.94
GNR 2010-H28 FE48,544.1048,421.78
GNR 2011-H01 AF75,799.6775,692.34
GNR 2011-H06 FA140,458.09140,187.42
GNR 2011-H07 FA22,037.3022,003.89
GNR 2011-H08 FG56,076.4556,003.15
GNR 2012-H21 FA255,027.52254,640.26
GNR 2012-H23 WA116,444.92116,322.66
GNR 2015-H10 FC332,065.70331,565.21
GNR 2016-H13 FC194,202.82193,787.32
GNR 2017-H15 FC589,548.23588,587.56
GNR 2019-H01 FT63,785.3763,685.00
GNR 2019-H08 FE265,494.65261,489.98
GNR 2020-H12 F146,959.72144,052.15
GNR 2021-H03 FA417,187.32412,141.81
GSMS 2014-GC24 AAB5.365.34
GSMS 2015-GC34 AAB119,193.07116,965.36
JPMBB 2015-C31 ASB119,297.31117,369.54
NSLT 2005-2 A575,876.8975,093.97
NSLT 2015-2A A2290,679.78286,784.06
SLMA 2006-A A5330,856.97321,231.44
SLMA 2013-6 A3486,071.67484,716.16
WFCM 2015-P2 ASB131,051.26128,791.81
WFCM 2016-NXS6 ASB169,240.14165,721.87
WFRBS 2014-C24 ASB12,933.6612,884.52
小計銘柄数:478,677,078.388,512,766.63
(1,327,225,445)
組入時価比率:22.4%23.0%
小計1,327,225,445
(1,327,225,445)
社債券米ドルABBVIE INC363,000.00357,949.97
AMERICAN EXPRESS FRN317,000.00316,858.60
ASTRAZENECA FINANCE LLC367,000.00365,818.04
BANCO SANTANDER SA FRN600,000.00599,808.36
BANK OF NOVA SCOTIA204,000.00204,225.89
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO406,000.00404,899.23
CANADIAN IMPERIAL BANK298,000.00302,097.12
CATERPILLAR FIN SERV CRP376,000.00376,229.42
CITIBANK NA300,000.00300,770.29
CITIGROUP INC FRN419,000.00410,764.15
COOPERAT RABOBANK UA/NY315,000.00315,510.69
FEDERAL FARM CREDIT BANK1,000,000.00997,330.91
GOLDMAN SACHS GROUP FRN350,000.00325,891.76
JOHN DEERE CAPITAL C FRN368,000.00368,884.73
JP MORGAN CHASE BANK300,000.00299,608.95
MITSUBISHI UFJ FIN G FRN464,000.00463,138.05
MORGAN STANLEY FRN386,000.00381,916.41
ROYAL BANK OF CANADA290,000.00288,991.25
ROYAL BANK OF CANADA269,000.00267,473.13
TORONTO-DOMINION BANK447,000.00436,386.87
WELLS FARGO & COMPAN FRN190,000.00190,000.00
WELLS FARGO & COMPAN FRN400,000.00394,943.26
WELLS FARGO & COMPAN FRN281,000.00283,291.00
小計銘柄数:238,710,000.008,652,788.08
(1,349,056,189)
組入時価比率:22.8%23.3%
小計1,349,056,189
(1,349,056,189)
外国譲渡性預金証書米ドルBANCO SANTANDER SA/N250,000.00252,774.26
BANK OF AMERICA NA C600,000.00608,476.02
BANK OF MONTREAL CHI250,000.00260,268.76
BANK OF MONTREAL CHI550,000.00554,664.83
BANK OF NOVA SCOTIA380,000.00382,787.03
BANK OF NOVA SCOTIA250,000.00251,005.97
BNP PARIBAS NY BRANC500,000.00522,325.76
BNP PARIBAS NY BRANC300,000.00310,747.85
CANADIAN IMP BK COMM250,000.00253,122.61
CREDIT AGRICOLE CIB800,000.00808,433.81
KBC BANK NV NY YCD930,000.00930,685.85
MIZUHO BANK LTD/NY -310,000.00310,163.01
MIZUHO BANK LTD/NY Y450,000.00451,839.24
MUFG BANK LTD/NY YCD340,000.00349,262.42
NATIXIS YCD500,000.00507,659.43
NATIXIS YCD275,000.00278,313.58
OVERSEA-CHINESE BK C800,000.00801,524.91
RABOBANK NEDERLAND N300,000.00312,044.20
ROYAL BANK OF CANADA300,000.00300,275.12
STANDARD CHARTERED B400,000.00415,433.48
STANDARD CHARTERED B200,000.00204,919.01
SVENSKA HANDELSBANKE600,000.00600,743.63
SWEDBANK (NEW YORK)400,000.00416,321.95
SWEDBANK (NEW YORK)250,000.00259,699.55
SWEDBANK (NEW YORK)250,000.00253,531.92
TORONTO DOMINION BAN350,000.00362,599.28
WESTPAC BANKING CORP600,000.00605,533.09
小計銘柄数:2711,385,000.0011,565,156.57
(1,803,123,561)
組入時価比率:30.4%31.2%
小計1,803,123,561
(1,803,123,561)
合計5,778,909,235
(外貨建証券の邦貨換算額)(5,778,909,235)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

IRBANK 採用情報

フルスタックエンジニア

  • 10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
  • UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。
Detail

プロダクトMLエンジニア

  • MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。
Detail

AI Agent エンジニア

  • 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
  • RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。
Detail

UI/UXデザイナー

  • IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。
Detail

Webメディアディレクター

  • 月間500万PVを超える、大規模DBサイトを運営できます。
  • これから勢いよく伸びるであろうサービスの根幹部分を支えるポジションです。
Detail

クラウドインフラ & セキュリティエンジニア

  • Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
  • 大規模金融データを安全かつ高速に処理するインフラを設計・構築できます。
Detail

学生インターン

  • 月間500万PVを超える日本最大級のIRデータプラットフォームの運営に携わり、金融・データ・プロダクトの現場を学生のうちから体験できます。
Detail

マーケティングマネージャー

  • IRBANKのブランドと文化の構築。
  • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。
Detail