資産の種類 国/地域 時価合計 投資比率2023/04/06 9:13 #3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 委託会社の運用する証券投資信託は、2023年1月末現在、以下の通りです(親投資信託を除きます。)。
ファンドの種類 本数 純資産 総額追加型株式投資信託 24 367,427 百万円 合計 24 367,427 百万円
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ファンドの種類 本数 純資産 総額追加型株式投資信託 24 367,427 百万円 合計 24 367,427 百万円 2023/04/06 9:13 #4 信託報酬等（連結） (3)【信託報酬等】純資産 総額に対し年率1.815%(税抜1.65%)を乗じて得た額が信託報酬として計算されます。信託財産の費用として計上され、日々の基準価額に反映されます。
2023/04/06 9:13 #5 分配方針（連結） b.売買損益に評価損益を加減して得た額からみなし利子等収益を控除して得た利益金額(以下「売買益」といいます。)は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等相当額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その全額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、分配準備積立金として積立てることができます。純資産 総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
2023/04/06 9:13 #6 投資リスク（連結） 3.当ファンドは、ファミリーファンド方式により運用を行います。マザーファンドは、複数のベビーファンドの資金を運用する場合があるため、他のベビーファンドからのマザーファンドへの資金流出入の動向が、基準価額の変動要因となることがあります。純資産 から支払われますので、分配金支払い後は純資産 が減少し、基準価額が下落する要因となります。投資者のファンドの購入価額によっては、支払われた分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上りが小さかった場合も同様です。
2023/04/06 9:13 #7 投資制限（連結） 外貨建資産への実質投資割合※には制限を設けません。純資産 総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の信託財産の純資産 総額に占める割合をいいます。以下同じ。
2023/04/06 9:13 #8 投資状況（連結） (1)【投資状況】
資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 現金・預金・その他の資産(負債控除後) - △17,938,768 △0.10 合計(純資産 総額) 17,112,402,326 100.00
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資産の種類 国/地域 時価合計(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 日本 17,130,341,094 100.10 現金・預金・その他の資産(負債控除後) - △17,938,768 △0.10 合計(純資産 総額) 17,112,402,326 100.00 2023/04/06 9:13 #9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結） 前事業年度 (自 令和 3年 1月 1日 至 令和 3年12月31日)
(単位:千円) 項目 株主資本 純資産 合計資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本合計 資本準備金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金
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(単位:千円) 項目 株主資本 純資産 資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本2023/04/06 9:13 #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 重要な会計方針
1. 資産の評価基準及び評価方法 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産 価格に対する一定割合として運用期間にわたり収益として認識しております。 運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき月末時点の純資産 価格に対する一定割合として運用期間にわたり収益として認識しております。
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1. 資産の評価基準及び評価方法 有価証券の評価基準及び評価方法 売買目的有価証券 時価法により行っています。 2. 固定資産の減価償却の方法 有形固定資産(リース資産を除く) 定額法により償却しております。 なお、主な耐用年数は以下の通りであります。 器具備品 3年～15年 3. 引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金 一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。但し、当期の計上額はありません。 (2) 賞与引当金 役員及び従業員の賞与の支払に備えて、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。 (3) 退職給付引当金 従業員の退職金の支払に備えて、当社退職金規程及び特別退職慰労引当金規程に基づく当期末自己都合退職金要支給額を計上しております。また、内規に基づく役員退職慰労引当金を退職給付引当金に含めて計上しております。 4. 収益及び費用の計上基準 当社は、投資運用業の契約に基づき顧客の資産を管理・運用する義務を負っており、投資運用サービスから委託者報酬及び運用受託報酬を獲得しております。 契約における履行義務の充足に伴い、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりです。 委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産 価格に対する一定割合として運用期間にわたり収益として認識しております。 運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき月末時点の純資産 価格に対する一定割合として運用期間にわたり収益として認識しております。 また、当社の関係会社から受け取る振替収益は、関係会社との契約で定められた算式に基づき月次で認識しております。 5. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は、税抜方式によっております。 2023/04/06 9:13 #11 注記表（連結） (貸借対照表に関する注記)
区 分 前特定期間(2022年7月11日現在) 当特定期間(2023年1月10日現在) 4.1口当たりの純資産 額 0.6880 円 0.6829 円 (1万口当たりの純資産 額) (6,880 円) (6,829 円)
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区 分 前特定期間 当特定期間2023/04/06 9:13 #12 純資産の推移（連結） ①【
純資産 の推移】
期 年月日 純資産 総額(百万円)1口当たり純資産 額(円) (分配落) (分配付) (分配落) (分配付)
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期 年月日 純資産 総額2023/04/06 9:13 #13 純資産額計算書（連結） 【
純資産 額計算書】
(2023年1月31日現在) Ⅱ 負債総額 19,311,811 円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 17,112,402,326 円 Ⅳ 発行済口数 25,166,919,269 口 Ⅴ 1口当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.6800 円
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(2023年1月31日現在) Ⅰ 資産総額 17,131,714,137 円 Ⅱ 負債総額 19,311,811 円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 17,112,402,326 円 Ⅳ 発行済口数 25,166,919,269 口 Ⅴ 1口当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.6800 円 2023/04/06 9:13 #14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1)【貸借対照表】
(単位:千円) 負債合計 1,167,417 1,110,482 純資産 の部株主資本
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(単位:千円) 前事業年度 当事業年度 (令和 3年12月31日) (令和 4年12月31日) 資産の部 流動資産 現金及び預金 1,538,878 1,301,521 有価証券 346,148 268,187 前払費用 40,394 56,422 未収委託者報酬 653,349 703,806 未収運用受託報酬 3,889 3,348 未収入金 66,655 103,939 流動資産合計 2,649,314 2,437,226 固定資産 ※1 有形固定資産 建物 0 0 器具備品 0 5,683 リース資産 0 0 有形固定資産合計 0 5,683 投資その他の資産 長期差入保証金 65,234 34,667 投資その他の資産合計 65,234 34,667 固定資産合計 65,234 40,351 資産合計 2,714,549 2,477,577 負債の部 流動負債 未払金 未払手数料 329,929 370,355 関係会社未払金 104,786 107,339 その他未払金 30,830 31,055 未払費用 59,296 108,673 未払法人税等 8,794 9,252 預り金 13,253 10,972 賞与引当金 318,565 199,295 未払消費税等 8,696 7,240 リース債務 3,425 2,221 流動負債合計 877,580 846,406 固定負債 退職給付引当金 285,296 261,756 リース債務 4,540 2,319 固定負債合計 289,837 264,075 負債合計 1,167,417 1,110,482 純資産 の部株主資本 資本金 649,500 649,500 資本剰余金 資本準備金 616,875 616,875 資本剰余金合計 616,875 616,875 利益剰余金 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 280,756 100,720 利益剰余金合計 280,756 100,720 株主資本合計 1,547,131 1,367,095 純資産 合計1,547,131 1,367,095 負債・純資産 合計 2,714,549 2,477,577 2023/04/06 9:13 #15 資産の評価（連結） (1)【資産の評価】純資産 総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
2023/04/06 9:13 #16 運用体制（連結） 純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行います。また、内部統制に関する外部監査人による報告書等を定期的に受取り、業務執行体制のモニタリングを行います。
2023/04/06 9:13 #17 運用状況（連結） 以下は、2023年1月31日現在の運用状況です。純資産 総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
2023/04/06 9:13 #18 附属明細表（連結） (1)貸借対照表
区 分 注記番号 (2022年7月11日現在) (2023年1月10日現在) 金 額(円) 金 額(円) 負債合計 11,985,389 55,448,446 純資産 の部 元本等
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区 分 注記 (2022年7月11日現在) (2023年1月10日現在) 金 額(円) 金 額(円) 資産の部 流動資産 預金 253,777,577 308,664,958 金銭信託 663,411 409,401 コール・ローン 267,641,511 217,885,918 社債券 17,348,687,631 16,497,376,606 未収入金 16,821,975 67,393,477 未収利息 284,079,017 252,159,077 前払費用 12,803,059 16,247,803 流動資産合計 18,184,474,181 17,360,137,240 資産合計 18,184,474,181 17,360,137,240 負債の部 流動負債 未払金 - 53,767,797 未払解約金 11,984,605 1,680,011 未払利息 784 638 流動負債合計 11,985,389 55,448,446 負債合計 11,985,389 55,448,446 純資産 の部 元本等 元本 1、2 5,681,602,532 5,312,333,797 剰余金 剰余金又は欠損金(△) 12,490,886,260 11,992,354,997 元本等合計 18,172,488,792 17,304,688,794 純資産 合計 18,172,488,792 17,304,688,794 負債純資産 合計 18,184,474,181 17,360,137,240 (注)「イーストスプリング米国高利回り社債オープン マザーファンド」の計算期間は原則として、毎年1月30日から翌年1月29日までであります。
2023/04/06 9:13 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
