有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年6月6日-平成26年12月5日)

【提出】: 2015/02/26 9:38
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

米欧債券総合マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成26年12月 5日現在)
資産の部
流動資産
預金	125,591,679
コール・ローン	21,423,020
国債証券	1,339,301,106
地方債証券	121,838,235
特殊債券	1,001,578,052
社債券	1,648,154,619
派生商品評価勘定	471,746
未収入金	6,118,664
未収利息	48,146,671
前払費用	1,302,801
差入委託証拠金	74,802,779
流動資産合計	4,388,729,372
資産合計	4,388,729,372
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	722,868
未払金	6,572,987
未払解約金	22,700,000
流動負債合計	29,995,855
負債合計	29,995,855
純資産の部
元本等
元本	2,307,857,303
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	2,050,876,214
元本等合計	4,358,733,517
純資産合計	4,358,733,517
負債純資産合計	4,388,729,372

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	先物取引
	計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
3.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。

(貸借対照表に関する注記)

平成26年12月 5日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.8886円
		(10,000口当たり純資産額)	(18,886円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自平成26年 6月 6日
至平成26年12月 5日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、債券先物取引を行っております。当該デリバティブ取引は、対象とする債券･金利等に係る価格変動リスクを有しております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

平成26年12月 5日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
元本の移動及び期末元本額の内訳

平成26年12月 5日現在
期首	平成26年 6月 6日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	2,599,980,907円
同期中における追加設定元本額	0円
同期中における一部解約元本額	292,123,604円
期末元本額	2,307,857,303円
期末元本額の内訳*
米欧債券・インカムオープン	2,307,857,303円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1)株式(平成26年12月 5日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(平成26年12月 5日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	米ドル	HAZINE MUSTESARLIGI VARL	200,000.00	199,000.00
		REPUBLIC OF SLOVENIA	200,000.00	228,670.00
		US TREASURY N/B	395,000.00	395,339.42
		US TREASURY N/B	395,000.00	395,447.45
		US TREASURY N/B	80,000.00	80,793.74
		US TREASURY N/B	1,163,000.00	1,143,374.37
		US TREASURY N/B	115,000.00	120,390.62
		US TREASURY N/B	97,000.00	132,829.37
		US TREASURY N/B	751,000.00	775,642.18
		US TREASURY N/B	30,000.00	33,965.62
	小計	銘柄数:10	3,426,000.00	3,505,452.77
				(420,058,405)
		組入時価比率:9.6%		10.2%
	ユーロ	BELGIUM KINGDOM	191,000.00	243,238.50
		BELGIUM KINGDOM	53,000.00	77,133.55
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO	460,000.00	478,170.00
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO	180,000.00	194,868.00
		BONOS Y OBLIG DEL ESTADO	222,000.00	290,154.00
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND	215,000.00	223,178.60
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND	25,000.00	27,342.50
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND	210,000.00	224,658.00
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND	120,000.00	122,592.00
		BUNDESREPUB. DEUTSCHLAND	30,000.00	36,183.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	10,000.00	11,015.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	550,000.00	595,155.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	250,000.00	266,850.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	17,000.00	20,626.10
		BUONI POLIENNALI DEL TES	130,000.00	158,665.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	40,000.00	46,208.00
		BUONI POLIENNALI DEL TES	340,000.00	442,238.00
		FINNISH GOVERNMENT	60,000.00	66,216.00
		FRANCE (GOVT OF)	240,000.00	248,556.00
		FRANCE (GOVT OF)	190,000.00	205,209.50
		FRANCE (GOVT OF)	130,000.00	145,359.50
		FRANCE GOVERNMENT O.A.T	135,000.00	158,436.00
		FRANCE GOVERNMENT O.A.T	396,000.00	511,592.40
		FRANCE GOVERNMENT O.A.T	334,000.00	504,507.00
		NETHERLANDS GOVERNMENT	220,000.00	238,623.00
		REPUBLIC OF AUSTRIA	185,000.00	221,963.00
		REPUBLIC OF AUSTRIA	78,000.00	114,745.80
		SPAIN I/L BOND	50,000.00	55,155.65
		SPANISH GOVERNMENT	95,000.00	134,353.75
		SPANISH GOVERNMENT	108,000.00	130,113.00
	小計	銘柄数:30	5,264,000.00	6,193,105.85
				(919,242,701)
		組入時価比率:21.1%		22.4%
	合計			1,339,301,106
				(1,339,301,106)
地方債証券	米ドル	CALIFORNIA ST	265,000.00	273,432.30
	小計	銘柄数:1	265,000.00	273,432.30
				(32,765,392)
		組入時価比率:0.8%		0.8%
	ユーロ	QUEBEC PROVINCE	500,000.00	600,100.00
	小計	銘柄数:1	500,000.00	600,100.00
				(89,072,843)
		組入時価比率:2.0%		2.2%
	合計			121,838,235
				(121,838,235)
特殊債券	米ドル	BANCO NAC DE DESEN ECONO	200,000.00	212,006.00
		FG G03170	18,684.19	21,330.93
		FG G03621	11,123.66	12,699.40
		FG G06032	22,687.89	25,901.79
		FG G06354	167,167.99	179,878.55
		FG G06670	4,842.06	5,527.97
		FG G06770	12,995.17	14,836.02
		FG J18600	40,085.22	41,744.02
		FG Q20486	464,571.91	468,390.59
		FGOLD 15YR B17445	17,410.05	18,462.35
		FGOLD 15YR B18908	8,762.72	9,292.35
		FGOLD 15YR E99426	16,232.37	17,118.74
		FGOLD 15YR G11639	6,838.08	7,217.20
		FGOLD 15YR G11720	22,235.24	23,787.61
		FGOLD 15YR G18052	10,306.74	11,026.31
		FGOLD 15YR G18065	7,508.51	8,024.59
		FGOLD 15YR J04129	21,485.64	23,016.12
		FN 929710	21,725.87	23,494.76
		FN 995596	9,229.13	10,049.76
		FN AB2466	10,652.32	11,832.87
		FN AB6812	62,332.66	63,514.48
		FN AB7448	54,719.30	55,756.77
		FN AC9564	405,104.73	445,028.73
		FN AE0040	12,627.80	13,708.55
		FN AE0286	14,622.48	15,922.68
		FN AI5958	33,197.36	35,586.30
		FN AJ1445	83,656.04	89,676.07
		FN AJ1758	77,520.66	82,216.67
		FN AK3103	828,748.11	888,317.44
		FN AL1321	36,510.79	38,722.52
		FN AL1711	166,845.20	183,288.17
		FN AL3365	139,556.12	158,907.47
		FNMA 30YR 735667	419,447.33	467,296.03
		FNMA 30YR 889117	44,335.20	49,408.92
		FNMA 15YR 254987	7,052.20	7,564.68
		FNMA 15YR 684131	15,240.17	16,081.00
		FNMA 15YR 727361	5,655.55	5,967.57
		FNMA 15YR 745182	65,483.03	69,360.48
		FNMA 15YR 747861	5,485.60	5,865.04
		FNMA 15YR 747872	5,629.02	5,939.58
		FNMA 15YR 761282	7,888.39	8,417.60
		FNMA 15YR 761480	8,634.93	9,175.37
		FNMA 15YR 763295	2,734.39	2,886.44
		FNMA 15YR 787014	31,914.82	33,804.59
		FNMA 15YR 789669	12,326.95	13,056.86
		FNMA 15YR 834950	23,366.86	25,509.82
		FNMA 30YR 735591	147,265.49	164,030.38
		FNMA 30YR 751351	3,323.78	3,695.47
		FNMA 30YR 773775	8,000.31	8,895.53
		G2 5204	150,478.47	165,350.43
		G2 MA0072	48,748.09	50,022.69
		G2 MA1090	1,279,088.81	1,342,607.97
		GN 783569	37,475.31	39,282.55
		KOREA DEVELOPMENT BANK	233,000.00	233,383.51
		SBIC 2005-P10A 1	73,088.00	73,655.23
	小計	銘柄数:55	5,645,648.71	6,017,541.52
				(721,082,000)
		組入時価比率:16.5%		17.5%
	ユーロ	EFSF	120,000.00	128,271.60
		EFSF	280,000.00	310,856.00
		EUROPEAN INVESTMENT BANK	350,000.00	366,096.50
		EUROPEAN INVESTMENT BANK	400,000.00	470,900.00
		EUROPEAN INVESTMENT BANK	340,000.00	379,219.00
		EUROPEAN UNION	220,000.00	234,410.00
小計	銘柄数:6	1,710,000.00	1,889,753.10
			(280,496,052)
	組入時価比率:6.4%		6.8%
	合計			1,001,578,052
				(1,001,578,052)
社債券	米ドル	AT&T INC	10,000.00	9,329.97
		AT&T INC	26,000.00	24,197.52
		BANK OF AMERICA CORP	150,000.00	150,550.05
		BANK OF AMERICA CORP	150,000.00	167,555.10
		BANK OF AMERICA CORP	95,000.00	108,537.21
		COMCAST CORP	35,000.00	38,132.50
		COX COMMUNICATIONS INC	110,000.00	157,997.73
		DBUBS 2011-LC1A A1	241,611.40	248,161.72
		DUKE ENERGY CORP	64,000.00	72,074.49
		DUKE ENERGY CORP	72,000.00	72,151.34
		ENTERPRISE PRODUCTS OPER	30,000.00	30,214.77
		FLORIDA POWER CORP	28,000.00	38,000.92
		FORD MOTOR COMPANY	78,000.00	104,656.89
		FORDF 2012-2 A	310,000.00	315,206.45
		FREEPORT-MCMORAN INC	93,000.00	92,163.93
		GMACC 2006-C1 A4	221,255.35	225,666.51
		GOLDMAN SACHS GROUP INC	303,000.00	304,383.49
		GOLDMAN SACHS GROUP INC	140,000.00	157,164.00
		GOLDMAN SACHS GROUP INC	55,000.00	63,590.50
		INTERPUBLIC GROUP COS	111,000.00	111,358.86
		JP MORGAN CHASE & CO	147,000.00	159,936.00
		JPMORGAN CHASE & CO	175,000.00	175,717.32
		KINDER MORGAN INC/DELAWA	45,000.00	45,832.14
		MEDTRONIC INC	55,000.00	56,361.74
		MORGAN STANLEY	314,000.00	315,496.52
		MORGAN STANLEY	280,000.00	282,315.04
		MSC 2007-IQ16 A4	88,431.04	96,759.56
		NORTHERN ROCK ASSET MANA	200,000.00	220,767.40
		PACIFICORP	305,000.00	390,191.99
		PETROBRAS INTL FIN CO	460,000.00	462,957.80
		PETROBRAS INTL FIN CO	331,000.00	337,884.80
		PETROBRAS INTL FIN CO	111,000.00	109,762.35
		PETROLEOS MEXICANOS	160,000.00	154,400.00
		PRUDENTIAL FINANCIAL INC	300,000.00	301,002.30
		SLMA 2012-2 A	112,096.64	112,498.84
		SLMA 2012-A A1	54,453.39	55,028.09
		STANDARD CHARTERED PLC	200,000.00	194,210.00
		TELEFONICA EMISIONES SAU	100,000.00	107,869.20
		UBS AG	200,000.00	200,940.00
		UBS AG STAMFORD CT	407,000.00	457,040.65
		VERIZON COMMUNICATIONS	140,000.00	152,808.18
		VERIZON COMMUNICATIONS	100,000.00	111,648.60
		VERIZON COMMUNICATIONS	84,000.00	106,960.05
		VERIZON COMMUNICATIONS	33,000.00	34,029.03
		WELLS FARGO & COMPANY	391,000.00	391,679.55
		WELLS FARGO & COMPANY	57,000.00	63,978.56
		WELLS FARGO & COMPANY	170,000.00	175,131.62
	小計	銘柄数:47	7,342,847.82	7,764,301.28
				(930,396,222)
		組入時価比率:21.3%		22.6%
	ユーロ	ABEST 9 A	82,422.85	82,678.85
		AQUARIUS + INV ZURICH IN	250,000.00	279,880.00
		ATLANTES	64,537.51	65,010.00
		BA COVERED BOND ISSUER	570,000.00	622,041.00
		BANCA INTESA SPA	150,000.00	151,657.50
		BANCO BILBAO VIZCAYA ARG	700,000.00	708,540.00
		BANCO SANTANDER SA	100,000.00	101,105.00
		BAYER AG	100,000.00	103,130.00
		BNP PARIBAS	165,000.00	169,760.25
		BPCE SA	100,000.00	104,885.00
		BPCE SFH - SOCIETE DE FI	100,000.00	104,250.00
		BPCE SFH - SOCIETE DE FI	100,000.00	123,835.00
		CAISSE REFINANCE L'HABIT	195,000.00	241,439.25
		COMP 2012-2 A	33,589.50	33,942.86
CRED MUTUEL- CIC HOME LO		100,000.00	128,480.00
ENBW		55,000.00	55,976.25
GAS NATURAL FENOSA FINAN		100,000.00	102,780.00
GDF SUEZ		100,000.00	102,400.00
GERMAN POSTAL PENSIONS		200,000.00	207,280.00
HSBC HOLDINGS PLC		250,000.00	289,800.00
ING BANK NV		250,000.00	254,625.00
INTESA SANPAOLO SPA		100,000.00	119,600.00
ROYAL BANK OF CANADA		155,000.00	164,447.25
SANPAOLO IMI		187,000.00	204,250.75
SUNRISE SRL		70,863.85	71,182.73
VOLKSWAGEN INTL FIN NV		65,000.00	70,651.75
VOLTA ELECTRICITY RECEIV		171,017.52	172,040.88
小計	銘柄数:27	4,514,431.23	4,835,669.32
			(717,758,397)
	組入時価比率:16.5%		17.5%
	合計			1,648,154,619
				(1,648,154,619)
	合計			4,110,872,012
				(4,110,872,012)

(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

種類	平成26年12月 5日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
債券先物取引
買建	632,825,504	-	632,276,766	△548,738
売建	673,962,322	-	673,689,571	272,751
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	46,251,865	-	46,227,000	24,865
米ドル	23,982,160	-	23,964,000	18,160
ユーロ	22,269,705	-	22,263,000	6,705
合計	-	-	-	△251,122

(注)時価の算定方法

1先物取引

外国先物取引について

先物の評価においては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2為替予約取引

1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年6月6日-平成26年12月5日)

開示資料

決算