有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成28年3月16日-平成28年9月15日)

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【提出】: 2016/12/12 9:04
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第24特定期間自平成28年 3月16日至平成28年 9月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成28年 3月16日から平成28年 9月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第23特定期間末 (平成28年 3月15日現在)				第24特定期間末 (平成28年 9月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			11,455,238,547口				10,432,306,384口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	6,139,428,345円			元本の欠損	5,741,427,267円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4641円			1口当たりの純資産額	0.4496円
		(10,000口当たりの純資産額	4,641円)			(10,000口当たりの純資産額	4,496円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第23特定期間自平成27年 9月16日至平成28年 3月15日				第24特定期間自平成28年 3月16日至平成28年 9月15日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 18,257,278円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 3,726,485円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 2,723,405円				[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 12,412,483円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 3,885,052円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 2,434,726円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第128計算期間(平成27年 9月16日～平成27年10月15日)				第134計算期間(平成28年 3月16日～平成28年 4月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,754,252円		費用控除後の配当等収益額	A	2,131,542円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	54,990,080円		収益調整金額	C	47,504,224円
	分配準備積立金額	D	83,336,256円		分配準備積立金額	D	70,684,574円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	152,080,588円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	120,320,340円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,029,119,128口		当ファンドの期末残存口数	F	11,220,549,452口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	116円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	107円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,058,238円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,220,549円
	第129計算期間(平成27年10月16日～平成27年11月16日)				第135計算期間(平成28年 4月16日～平成28年 5月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	32,489,260円		費用控除後の配当等収益額	A	25,834,978円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	54,398,056円		収益調整金額	C	47,033,100円
	分配準備積立金額	D	70,260,536円		分配準備積立金額	D	61,035,262円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,147,852円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	133,903,340円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,880,156,712口		当ファンドの期末残存口数	F	11,104,847,122口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	121円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	120円
	10,000口当たりの分配額	H	20円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	25,760,313円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,104,847円
	第130計算期間(平成27年11月17日～平成27年12月15日)				第136計算期間(平成28年 5月17日～平成28年 6月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,467,463円		費用控除後の配当等収益額	A	9,868,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	53,900,716円		収益調整金額	C	45,907,746円
	分配準備積立金額	D	76,252,180円		分配準備積立金額	D	74,188,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,620,359円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,965,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,753,463,391口		当ファンドの期末残存口数	F	10,833,871,675口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	107円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	119円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,753,463円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,833,871円
	第131計算期間(平成27年12月16日～平成28年 1月15日)				第137計算期間(平成28年 6月16日～平成28年 7月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,064,618円		費用控除後の配当等収益額	A	22,187,126円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	51,459,178円		収益調整金額	C	45,355,961円
	分配準備積立金額	D	68,023,335円		分配準備積立金額	D	72,430,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,547,131円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,973,214円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,170,669,181口		当ファンドの期末残存口数	F	10,697,823,661口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	101円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	130円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,170,669円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,697,823円
	第132計算期間(平成28年 1月16日～平成28年 2月15日)				第138計算期間(平成28年 7月16日～平成28年 8月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	21,664,862円		費用控除後の配当等収益額	A	9,828,653円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	49,679,721円		収益調整金額	C	44,897,415円
	分配準備積立金額	D	58,224,026円		分配準備積立金額	D	83,120,903円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,568,609円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,846,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,744,805,946口		当ファンドの期末残存口数	F	10,583,901,584口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	110円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	130円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,744,805円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,583,901円
	第133計算期間(平成28年 2月16日～平成28年 3月15日)				第139計算期間(平成28年 8月16日～平成28年 9月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	16,817,646円		費用控除後の配当等収益額	A	10,424,639円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	48,476,129円		収益調整金額	C	44,278,529円
	分配準備積立金額	D	66,541,220円		分配準備積立金額	D	81,349,679円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,834,995円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,052,847円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,455,238,547口		当ファンドの期末残存口数	F	10,432,306,384口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	115円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	130円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,455,238円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,432,306円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第23特定期間自平成27年 9月16日至平成28年 3月15日	第24特定期間自平成28年 3月16日至平成28年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第23特定期間末 (平成28年 3月15日現在)	第24特定期間末 (平成28年 9月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第23特定期間自平成27年 9月16日至平成28年 3月15日	第24特定期間自平成28年 3月16日至平成28年 9月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第24特定期間
自平成28年 3月16日
至平成28年 9月15日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第23特定期間末 (平成28年 3月15日現在)		第24特定期間末 (平成28年 9月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	13,169,675,865円	期首元本額	11,455,238,547円
期中追加設定元本額	30,080,696円	期中追加設定元本額	19,273,257円
期中一部解約元本額	1,744,518,014円	期中一部解約元本額	1,042,205,420円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第23特定期間末(平成28年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	491,025,464
合計	491,025,464

第24特定期間末(平成28年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△186,755,383
合計	△186,755,383

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成28年3月16日-平成28年9月15日)

開示資料

決算