有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成30年3月16日-平成30年9月18日)

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【提出】: 2018/12/14 9:11
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第28特定期間自 2018年 3月16日至 2018年 9月18日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、当特定期間末が休日のため、2018年 3月16日から2018年 9月18日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第27特定期間末 (2018年 3月15日現在)				第28特定期間末 (2018年 9月18日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			8,098,215,288口				7,622,847,554口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	4,488,660,487円			元本の欠損	3,843,564,173円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4457円			1口当たりの純資産額	0.4958円
		(10,000口当たりの純資産額	4,457円)			(10,000口当たりの純資産額	4,958円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第27特定期間自 2017年 9月16日至 2018年 3月15日				第28特定期間自 2018年 3月16日至 2018年 9月18日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 7,540,913円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 2,681,689円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 1,580,206円				[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 7,283,621円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 2,249,230円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 1,676,910円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第152計算期間(2017年 9月16日～2017年10月16日)				第158計算期間(2018年 3月16日～2018年 4月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,232,712円		費用控除後の配当等収益額	A	9,303,130円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,700,887円		収益調整金額	C	34,696,025円
	分配準備積立金額	D	122,510,458円		分配準備積立金額	D	139,846,301円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,444,057円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,845,456円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,771,943,252口		当ファンドの期末残存口数	F	8,001,319,435口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	195円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	229円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,771,943円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,001,319円
	第153計算期間(2017年10月17日～2017年11月15日)				第159計算期間(2018年 4月17日～2018年 5月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	13,280,936円		費用控除後の配当等収益額	A	14,277,228円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	37,236,607円		収益調整金額	C	34,564,011円
	分配準備積立金額	D	123,428,019円		分配準備積立金額	D	140,428,455円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,945,562円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	189,269,694円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,655,795,931口		当ファンドの期末残存口数	F	7,960,835,825口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	200円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	237円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,655,795円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,960,835円
	第154計算期間(2017年11月16日～2017年12月15日)				第160計算期間(2018年 5月16日～2018年 6月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,493,168円		費用控除後の配当等収益額	A	10,332,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,989,297円		収益調整金額	C	34,334,001円
	分配準備積立金額	D	123,972,836円		分配準備積立金額	D	145,614,648円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	169,455,301円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,281,523円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,357,863,018口		当ファンドの期末残存口数	F	7,897,833,569口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	202円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	240円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,357,863円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,897,833円
	第155計算期間(2017年12月16日～2018年 1月15日)				第161計算期間(2018年 6月16日～2018年 7月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,523,143円		費用控除後の配当等収益額	A	15,729,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,366,149円		収益調整金額	C	34,187,827円
	分配準備積立金額	D	122,864,747円		分配準備積立金額	D	147,224,809円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	169,754,039円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	197,142,457円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,197,974,174口		当ファンドの期末残存口数	F	7,853,759,715口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	207円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	251円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,197,974円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,853,759円
	第156計算期間(2018年 1月16日～2018年 2月15日)				第162計算期間(2018年 7月18日～2018年 8月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,641,628円		費用控除後の配当等収益額	A	5,914,147円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,105,495円		収益調整金額	C	33,592,305円
	分配準備積立金額	D	125,178,227円		分配準備積立金額	D	152,328,339円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	169,925,350円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	191,834,791円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,128,862,358口		当ファンドの期末残存口数	F	7,705,368,722口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	209円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	248円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,128,862円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,705,368円
	第157計算期間(2018年 2月16日～2018年 3月15日)				第163計算期間(2018年 8月16日～2018年 9月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	23,405,218円		費用控除後の配当等収益額	A	10,593,531円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,073,573円		収益調整金額	C	33,277,191円
	分配準備積立金額	D	126,159,318円		分配準備積立金額	D	148,967,979円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	184,638,109円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,838,701円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,098,215,288口		当ファンドの期末残存口数	F	7,622,847,554口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	227円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	252円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,098,215円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,622,847円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第27特定期間自 2017年 9月16日至 2018年 3月15日	第28特定期間自 2018年 3月16日至 2018年 9月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第27特定期間末 (2018年 3月15日現在)	第28特定期間末 (2018年 9月18日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第27特定期間自 2017年 9月16日至 2018年 3月15日	第28特定期間自 2018年 3月16日至 2018年 9月18日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第28特定期間
自 2018年 3月16日
至 2018年 9月18日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第27特定期間末 (2018年 3月15日現在)		第28特定期間末 (2018年 9月18日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	8,891,181,694円	期首元本額	8,098,215,288円
期中追加設定元本額	19,868,018円	期中追加設定元本額	14,375,729円
期中一部解約元本額	812,834,424円	期中一部解約元本額	489,743,463円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第27特定期間末(2018年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	40,172,457
合計	40,172,457

第28特定期間末(2018年 9月18日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	85,360,812
合計	85,360,812

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成30年3月16日-平成30年9月18日)

開示資料

決算