有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和2年3月17日-令和2年9月15日)

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【提出】: 2020/12/11 9:06
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第32特定期間自 2020年 3月17日至 2020年 9月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2020年 3月17日から2020年 9月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第31特定期間末 (2020年 3月16日現在)				第32特定期間末 (2020年 9月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			5,985,521,704口				5,850,220,887口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	3,576,855,248円			元本の欠損	3,482,622,369円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4024円			1口当たりの純資産額	0.4047円
		(10,000口当たりの純資産額	4,024円)			(10,000口当たりの純資産額	4,047円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第31特定期間自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日				第32特定期間自 2020年 3月17日至 2020年 9月15日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 6,538,774円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 2,126,093円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 1,007,272円				[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 4,509,340円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 1,577,169円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 585,541円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第176計算期間(2019年 9月18日～2019年10月15日)				第182計算期間(2020年 3月17日～2020年 4月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	10,605,312円		費用控除後の配当等収益額	A	10,258,324円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	29,595,199円		収益調整金額	C	27,012,437円
	分配準備積立金額	D	154,574,165円		分配準備積立金額	D	145,073,834円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,774,676円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	182,344,595円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,613,877,250口		当ファンドの期末残存口数	F	5,969,445,082口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	305円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,613,877円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,969,445円
	第177計算期間(2019年10月16日～2019年11月15日)				第183計算期間(2020年 4月16日～2020年 5月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,381,592円		費用控除後の配当等収益額	A	3,693,016円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	28,826,288円		収益調整金額	C	27,043,529円
	分配準備積立金額	D	154,285,617円		分配準備積立金額	D	149,124,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	189,493,497円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,861,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,428,254,014口		当ファンドの期末残存口数	F	5,962,068,480口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	294円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	301円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,428,254円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,962,068円
	第178計算期間(2019年11月16日～2019年12月16日)				第184計算期間(2020年 5月16日～2020年 6月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	413,883円		費用控除後の配当等収益額	A	6,002,108円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	27,613,469円		収益調整金額	C	27,025,294円
	分配準備積立金額	D	147,861,984円		分配準備積立金額	D	146,367,686円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	175,889,336円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,395,088円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,150,082,833口		当ファンドの期末残存口数	F	5,944,399,910口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	285円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	301円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,150,082円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,944,399円
	第179計算期間(2019年12月17日～2020年 1月15日)				第185計算期間(2020年 6月16日～2020年 7月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,848,237円		費用控除後の配当等収益額	A	6,025,957円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	27,492,730円		収益調整金額	C	27,014,818円
	分配準備積立金額	D	141,297,255円		分配準備積立金額	D	145,951,888円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,638,222円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,992,663円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,114,049,225口		当ファンドの期末残存口数	F	5,927,005,803口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	295円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	301円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,114,049円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,927,005円
	第180計算期間(2020年 1月16日～2020年 2月17日)				第186計算期間(2020年 7月16日～2020年 8月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	7,830,517円		費用控除後の配当等収益額	A	6,182,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	27,108,972円		収益調整金額	C	26,984,913円
	分配準備積立金額	D	144,895,849円		分配準備積立金額	D	145,551,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,835,338円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,718,536円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,022,163,967口		当ファンドの期末残存口数	F	5,908,236,142口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	298円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	302円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	6,022,163円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,908,236円
	第181計算期間(2020年 2月18日～2020年 3月16日)				第187計算期間(2020年 8月18日～2020年 9月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,700,492円		費用控除後の配当等収益額	A	6,695,637円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,987,303円		収益調整金額	C	26,794,899円
	分配準備積立金額	D	145,825,937円		分配準備積立金額	D	144,382,992円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,513,732円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	177,873,528円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,985,521,704口		当ファンドの期末残存口数	F	5,850,220,887口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	298円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	304円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,985,521円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,850,220円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第31特定期間自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日	第32特定期間自 2020年 3月17日至 2020年 9月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第31特定期間末 (2020年 3月16日現在)	第32特定期間末 (2020年 9月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第31特定期間自 2019年 9月18日至 2020年 3月16日	第32特定期間自 2020年 3月17日至 2020年 9月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第32特定期間
自 2020年 3月17日
至 2020年 9月15日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第31特定期間末 (2020年 3月16日現在)		第32特定期間末 (2020年 9月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,671,939,017円	期首元本額	5,985,521,704円
期中追加設定元本額	10,454,519円	期中追加設定元本額	16,866,258円
期中一部解約元本額	696,871,832円	期中一部解約元本額	152,167,075円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第31特定期間末(2020年 3月16日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△899,078,183
合計	△899,078,183

第32特定期間末(2020年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	45,610,009
合計	45,610,009

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和2年3月17日-令和2年9月15日)

開示資料

決算