有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2023/09/16-2024/03/15)

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【提出】: 2024/06/14 9:09
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【項目】: 53項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第39特定期間自 2023年 9月16日至 2024年 3月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2023年 9月16日から2024年 3月15日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第38特定期間末 (2023年 9月15日現在)				第39特定期間末 (2024年 3月15日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			4,266,863,837口				4,071,827,638口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	1,820,847,707円			元本の欠損	1,631,434,154円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5733円			1口当たりの純資産額	0.5993円
		(10,000口当たりの純資産額	5,733円)			(10,000口当たりの純資産額	5,993円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第38特定期間自 2023年 3月16日至 2023年 9月15日				第39特定期間自 2023年 9月16日至 2024年 3月15日
*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用			*1.	当ファンドの主要投資対象である「親投資信託受益証券」において、信託財産の運用指図に係わる権限の全部または一部を委託するために要する費用
	[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 5,342,120円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 1,159,299円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 581,666円				[支払金額] ①北米リート・マザーファンド 5,378,207円 ②オーストラリア/アジアリート・マザーファンド 1,101,500円 ③ヨーロッパリート・マザーファンド 601,678円
*2.	分配金の計算過程			*2.	分配金の計算過程
	第218計算期間(2023年 3月16日～2023年 4月17日)				第224計算期間(2023年 9月16日～2023年10月16日)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,946,074円		費用控除後の配当等収益額	A	5,166,133円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,857,894円		収益調整金額	C	23,057,683円
	分配準備積立金額	D	146,772,927円		分配準備積立金額	D	157,923,097円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	177,576,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,146,913円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,418,563,395口		当ファンドの期末残存口数	F	4,230,880,373口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	401円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	439円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,418,563円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,230,880円
	第219計算期間(2023年 4月18日～2023年 5月15日)				第225計算期間(2023年10月17日～2023年11月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,416,937円		費用控除後の配当等収益額	A	4,111,551円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,802,019円		収益調整金額	C	22,944,182円
	分配準備積立金額	D	148,638,883円		分配準備積立金額	D	157,851,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	176,857,839円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	184,907,651円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,399,643,518口		当ファンドの期末残存口数	F	4,203,914,702口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	401円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	439円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,399,643円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,203,914円
	第220計算期間(2023年 5月16日～2023年 6月15日)				第226計算期間(2023年11月16日～2023年12月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,559,565円		費用控除後の配当等収益額	A	8,936,767円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,720,358円		収益調整金額	C	22,823,575円
	分配準備積立金額	D	147,941,313円		分配準備積立金額	D	156,661,153円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,221,236円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	188,421,495円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,378,528,196口		当ファンドの期末残存口数	F	4,174,467,221口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	451円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,378,528円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,174,467円
	第221計算期間(2023年 6月16日～2023年 7月18日)				第227計算期間(2023年12月16日～2024年 1月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	11,130,689円		費用控除後の配当等収益額	A	10,943,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,536,387円		収益調整金額	C	22,612,369円
	分配準備積立金額	D	150,722,614円		分配準備積立金額	D	159,788,275円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,389,690円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	193,343,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,337,574,288口		当ファンドの期末残存口数	F	4,130,917,200口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	427円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	468円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,337,574円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,130,917円
	第222計算期間(2023年 7月19日～2023年 8月15日)				第228計算期間(2024年 1月16日～2024年 2月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,172,751円		費用控除後の配当等収益額	A	1,327,405円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,418,177円		収益調整金額	C	22,447,158円
	分配準備積立金額	D	156,524,272円		分配準備積立金額	D	165,239,431円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,115,200円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	189,013,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,310,059,814口		当ファンドの期末残存口数	F	4,096,291,371口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	424円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	461円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,310,059円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,096,291円
	第223計算期間(2023年 8月16日～2023年 9月15日)				第229計算期間(2024年 2月16日～2024年 3月15日)
	費用控除後の配当等収益額	A	9,644,327円		費用控除後の配当等収益額	A	10,521,424円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,214,703円		収益調整金額	C	22,336,871円
	分配準備積立金額	D	153,866,275円		分配準備積立金額	D	161,511,454円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,725,305円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,369,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,266,863,837口		当ファンドの期末残存口数	F	4,071,827,638口
	10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	437円		10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F*10,000	477円
	10,000口当たりの分配額	H	10円		10,000口当たりの分配額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,266,863円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,071,827円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第38特定期間自 2023年 3月16日至 2023年 9月15日	第39特定期間自 2023年 9月16日至 2024年 3月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第38特定期間末 (2023年 9月15日現在)	第39特定期間末 (2024年 3月15日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第38特定期間自 2023年 3月16日至 2023年 9月15日	第39特定期間自 2023年 9月16日至 2024年 3月15日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第39特定期間自 2023年 9月16日至 2024年 3月15日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第38特定期間末 (2023年 9月15日現在)		第39特定期間末 (2024年 3月15日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	4,444,071,032円	期首元本額	4,266,863,837円
期中追加設定元本額	8,068,069円	期中追加設定元本額	4,789,047円
期中一部解約元本額	185,275,264円	期中一部解約元本額	199,825,246円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第38特定期間末(2023年 9月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	46,102,779
合計	46,102,779

第39特定期間末(2024年 3月15日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	34,835,147
合計	34,835,147

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2023/09/16-2024/03/15)

開示資料

決算