| 資本金 | 資 本 剰 余 金 | 利 益 剰 余 金 | 株主資2024/06/19 9:47#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）重要な会計方針
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)子会社株式移動平均法による原価法 | | (2)その他有価証券(時価のあるもの)期末の市場価格に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) | | 2.固定資産の減価償却の方法 | (1)有形固定資産(リース資産を除く)建物附属設備及び工具器具備品は定率法によっております。主な耐用年数は、建物附属設備5～15年、工具器具備品は5～15年であります。ただし2016年4月1日以後に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。 | | (2)無形固定資産(リース資産を除く)ソフトウェア(自社利用分)については、定額法により、社内における利用可能期間(5年)で償却しております。 | | (3)リース資産所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。 | | 4.外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準 | 外貨建資産及び負債は、主として当事業年度末現在の直物為替相場による円換算額を付しております。 | | 5.収益及び費用の計上基準 | 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、その他営業収益を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。① 委託者報酬委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって主に年4回、もしくは年2回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。② 運用受託報酬運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等に対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧客口座によって主に年2回、もしくは年1回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、顧客口座の運用期間にわたり収益として認識しております。③ その他営業収益運用受託報酬以外でグループ会社に提供したサービスにより受領する収益は、グループ会社との契約に定められた支払い条件及び算式に基づき、関連する投資対象に応じて、資金投入時点もしくはサービスを提供する期間にわたり時間の経過に応じて収益を認識しております。④ 成功報酬成功報酬は、対象となる投資信託または顧客口座の特定のベンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しております。 |
e border="0" width="616"> | 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)子会社株式
移動平均法による原価法 | (2)その他有価証券(時価のあるもの)2024/06/19 9:47#9 注記表（連結）(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第36特定期間(2023年9月20日現在) | 第37特定期間(2024年3月21日現在) | | 2.受益権の総数 | 17,076,207,360口 | 15,805,004,873口 | | 3.元本の欠損 | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,198,964,986円であります。 | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,146,337,043円であります。 |
e border="0" width="616"> | 項目 | 第36特定期間
(2023年9月20日現在) | 第37特定期間2024/06/19 9:47#10 純資産の推移（連結） ①【純資産の推移】
e border="0" width="616"> | | 純資産総額(円) | 基準価額(円) | | 第18特定期間末 | (分配付) | 40,478,223,923 | (分配付) | 6,561 | | (2014年9月22日) | (分配落) | 39,491,030,826 | (分配落) | 6,411 | | 第19特定期間末 | (分配付) | 32,991,258,566 | (分配付) | 6,368 | | (2015年3月20日) | (分配落) | 32,162,253,481 | (分配落) | 6,218 | | 第20特定期間末 | (分配付) | 26,193,424,715 | (分配付) | 5,683 | | (2015年9月24日) | (分配落) | 25,469,573,633 | (分配落) | 5,533 | | 第21特定期間末 | (分配付) | 22,989,172,504 | (分配付) | 5,390 | | (2016年3月22日) | (分配落) | 22,330,698,506 | (分配落) | 5,240 | | 第22特定期間末 | (分配付) | 20,478,639,598 | (分配付) | 5,024 | | (2016年9月20日) | (分配落) | 19,854,563,277 | (分配落) | 4,874 | | 第23特定期間末 | (分配付) | 20,470,644,855 | (分配付) | 5,467 | | (2017年3月21日) | (分配落) | 19,886,015,908 | (分配落) | 5,317 | | 第24特定期間末 | (分配付) | 19,370,096,116 | (分配付) | 5,601 | | (2017年9月20日) | (分配落) | 18,832,622,041 | (分配落) | 5,451 | | 第25特定期間末 | (分配付) | 16,308,854,339 | (分配付) | 5,146 | | (2018年3月20日) | (分配落) | 15,821,683,592 | (分配落) | 4,996 | | 第26特定期間末 | (分配付) | 13,788,156,927 | (分配付) | 4,629 | | (2018年9月20日) | (分配落) | 13,328,436,831 | (分配落) | 4,479 | | 第27特定期間末 | (分配付) | 13,480,542,216 | (分配付) | 4,748 | | (2019年3月20日) | (分配落) | 13,045,771,656 | (分配落) | 4,598 | | 第28特定期間末 | (分配付) | 12,518,999,677 | (分配付) | 4,596 | | (2019年9月20日) | (分配落) | 12,103,697,586 | (分配落) | 4,446 | | 第29特定期間末 | (分配付) | 9,679,407,911 | (分配付) | 3,791 | | (2020年3月23日) | (分配落) | 9,285,936,471 | (分配落) | 3,641 | | 第30特定期間末 | (分配付) | 9,876,788,476 | (分配付) | 3,979 | | (2020年9月23日) | (分配落) | 9,499,406,329 | (分配落) | 3,829 | | 第31特定期間末 | (分配付) | 9,372,651,647 | (分配付) | 4,051 | | (2021年3月22日) | (分配落) | 9,015,083,361 | (分配落) | 3,901 | | 第32特定期間末 | (分配付) | 8,524,430,289 | (分配付) | 3,945 | | (2021年9月21日) | (分配落) | 8,191,403,075 | (分配落) | 3,795 | | 第33特定期間末 | (分配付) | 7,557,454,086 | (分配付) | 3,778 | | (2022年3月22日) | (分配落) | 7,371,972,090 | (分配落) | 3,688 | | 第34特定期間末 | (分配付) | 7,414,954,939 | (分配付) | 3,902 | | (2022年9月20日) | (分配落) | 7,240,372,650 | (分配落) | 3,812 | | 第35特定期間末 | (分配付) | 6,696,244,108 | (分配付) | 3,649 | | (2023年3月20日) | (分配落) | 6,528,970,206 | (分配落) | 3,559 | | 第36特定期間末 | (分配付) | 7,036,229,231 | (分配付) | 4,117 | | (2023年9月20日) | (分配落) | 6,877,242,374 | (分配落) | 4,027 | | 第37特定期間末 | (分配付) | 6,805,708,796 | (分配付) | 4,303 | | (2024年3月21日) | (分配落) | 6,658,667,830 | (分配落) | 4,213 | | 2023年 4月末日 | 6,757,195,680 | 3,711 | | 5月末日 | 6,877,597,370 | 3,819 | | 6月末日 | 7,160,475,946 | 4,048 | | 7月末日 | 7,053,659,151 | 4,035 | | 8月末日 | 7,011,492,835 | 4,072 | | 9月末日 | 6,738,926,687 | 3,968 | | 10月末日 | 6,650,169,899 | 3,943 | | 11月末日 | 6,797,895,680 | 4,098 | | 12月末日 | 6,623,472,947 | 4,055 | | 2024年 1月末日 | 6,666,046,117 | 4,131 | | 2月末日 | 6,689,543,855 | 4,189 | | 3月末日 | 6,634,082,426 | 4,210 | | 4月末日 | 6,646,461,145 | 4,266 | (注)特定期間末の純資産総額(分配付)および基準価額(分配付)は、当該特定期間末における純資産総額(分配落)および基準価額(分配落)の金額に、当該特定期間中に支払われた収益分配金の累計額を加算した額を表示しております。2024/06/19 9:47#11 純資産額計算書（連結）【 純資産額計算書】
| (2024年4月30日現在) | | Ⅱ 負債総額 | 22,461,980 | 円 | | Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 6,646,461,145 | 円 | | Ⅳ 発行済数量(口) | 15,579,039,709 | 口 | | Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.4266 | 円 | | (1万口当たりの純資産額) | (4,266 | 円) |
e border="0" width="616"> | (2024年4月30日現在) | | Ⅰ 資産総額 | 6,668,923,125 | 円 | | Ⅱ 負債総額 | 22,461,980 | 円 | | Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 6,646,461,145 | 円 | | Ⅳ 発行済数量(口) | 15,579,039,709 | 口 | | Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 0.4266 | 円 | | (1万口当たりの純資産額) | (4,266 | 円) | (注)Ⅰの資産には、有価証券の評価損益が含まれています。(以下同じ。) (1)投資状況
| (2024年4月30日現在) | | 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | 62,819,160 | 3.87 | | 合計(純資産総額) | 1,623,756,145 | 100.00 |
e border="0" width="616"> | (2024年4月30日現在) | | 資産の種類 | 国名 | 時価合計(円) | 投資比率(%) | | 国債証券 | アラブ首長国連邦 | 142,730,305 | 8.79 | | | サウジアラビア | 116,467,395 | 7.17 | | | コロンビア | 111,022,912 | 6.84 | | | インドネシア | 107,627,384 | 6.63 | | | メキシコ | 104,941,694 | 6.46 | | | カタール | 90,690,412 | 5.59 | | | フィリピン | 86,573,502 | 5.33 | | | パナマ | 63,654,608 | 3.92 | | | ポーランド | 62,900,112 | 3.87 | | | パラグアイ | 61,063,114 | 3.76 | | | コートジボアール | 57,777,013 | 3.56 | | | パキスタン | 53,722,560 | 3.31 | | | エジプト | 50,460,766 | 3.11 | | | オマーン | 46,324,835 | 2.85 | | | ハンガリー | 41,730,285 | 2.57 | | | ウズベキスタン | 32,216,402 | 1.98 | | | モンテネグロ | 31,458,450 | 1.94 | | | ルーマニア | 30,838,695 | 1.90 | | | トリニダードトバゴ | 30,375,840 | 1.87 | | | アルゼンチン | 30,284,036 | 1.87 | | | ドミニカ共和国 | 29,901,559 | 1.84 | | | ベナン共和国 | 29,845,518 | 1.84 | | | チリ | 29,334,065 | 1.81 | | | グアテマラ | 29,214,749 | 1.80 | | | アンゴラ共和国 | 28,695,629 | 1.77 | | | ナイジェリア | 27,931,495 | 1.72 | | | トルコ | 21,574,039 | 1.33 | | | エルサルバドル | 11,579,611 | 0.71 | | | 小 計 | 1,560,936,985 | 96.13 | | 現金・預金・その他の資産(負債控除後) | 62,819,160 | 3.87 | | 合計(純資産総額) | 1,623,756,145 | 100.00 | (注)投資比率は、ファンドの 純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
(2023年12月31日現在) | | 資産の部 | | | | | | | 流動資産 | | | | | | | 現金・預金 | | 493,611 | | | 455,617 | | 短期貸付金 | | 500,000 | | | 524,000 | | 前払金 | | 2,799 | | | 1,380 | | 前払費用 | | 41,612 | | | 30,243 | | 未収入金 | | 220,026 | | | 90,057 | | 未収委託者報酬 | | 568,768 | | | 741,397 | | 未収運用受託報酬 | | 147,180 | | | 97,943 | | 立替金 | | 11,506 | | | 12,351 | | 未収収益 | | 504 | | | 549 | | 流動資産合計 | | 1,986,010 | | | 1,953,541 | | | | | | | | 固定資産 | | | | | | | 有形固定資産 | | | | | | | 建物附属設備 | *1 | 0 | | *1 | 77,100 | | 工具器具備品 | *1 | 0 | | *1 | 7,195 | | 有形固定資産合計 | | 0 | | | 84,296 | | 無形固定資産 | | | | | | | ソフトウェア | | 0 | | | 0 | | 電話加入権 | | 0 | | | 0 | | 無形固定資産合計 | | 0 | | | 0 | | 投資その他の資産 | | | | | | | 投資有価証券 | | 1,553 | | | - | | 関係会社株式 | | 164,013 | | | 164,013 | | 敷金保証金 | | 89,770 | | | 42,245 | | 預託金 | | 74 | | | 74 | | 繰延税金資産 | | 77,953 | | | 124,311 | | 投資その他の資産合計 | | 333,366 | | | 330,645 | | 固定資産合計 | | 333,366 | | | 414,942 | | 資産合計 | | 2,319,376 | | | 2,368,483 |
e border="0" width="616"> | (単位:千円) | | | | 第38期
(2022年12月31日現在) | | | 第39期2024/06/19 9:47#14 資産の評価（連結） 準価額は、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除して得た額をいいます。
②組入外国債券の評価は、原則として証券会社、銀行等が提示する価額(売気配相場を除く)、または価格情報会社の提供する価額のいずれかにより評価します。外貨建て資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。 2024/06/19 9:47#15 運用体制（連結）3.ファンドの関係法人に対する管理体制
・ファンドの受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などの信託財産の管理業務を通じて、信託事務の正確性・迅速性・システム対応力等を総合的に検証しています。また、受託会社より、内部統制の有効性についての報告書を受取っています。
・ファンドの運用に関する権限の委託先に対しては、担当部署において外部委託先が行った日々の約定の確認を行うとともに、法務コンプライアンス部において運用状況のモニタリングを行い、必要に応じて改善を求めます。 2024/06/19 9:47#16 附属明細表（連結）(1)貸借対照表
| 区分 | 注記事項 | (2023年9月20日現在) | (2024年3月21日現在) | | 金額(円) | 金額(円) | | 負債合計 | | 15,966,755 | - | | 純資産の部 | | | | | 元本等 | | | |
e border="0" width="616"> | 区分 | 注記
事項 | (2023年9月20日現在) | (2024年3月21日現在) | | 金額(円) | 金額(円) | | 資産の部 | | | | | 流動資産 | | | | | 預金 | | 72,354,575 | 45,115,211 | | コール・ローン | | 26,139,705 | 39,130,077 | | 国債証券 | | 1,556,187,698 | 1,515,480,143 | | 未収利息 | | 23,013,828 | 17,631,591 | | 前払費用 | | 3,627,074 | 4,294,065 | | 流動資産合計 | | 1,681,322,880 | 1,621,651,087 | | 資産合計 | | 1,681,322,880 | 1,621,651,087 | | 負債の部 | | | | | 流動負債 | | | | | 未払金 | | 15,966,720 | - | | 未払利息 | | 35 | - | | 流動負債合計 | | 15,966,755 | - | | 負債合計 | | 15,966,755 | - | | 純資産の部 | | | | | 元本等 | | | | | 元本 | | 523,328,050 | 460,229,759 | | 剰余金 | | | | | 剰余金又は欠損金(△) | | 1,142,028,075 | 1,161,421,328 | | 元本等合計 | | 1,665,356,125 | 1,621,651,087 | | 純資産合計 | | 1,665,356,125 | 1,621,651,087 | | 負債純資産合計 | | 1,681,322,880 | 1,621,651,087 | (注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月21日から9月20日まで、および9月21日から翌年3月20日までであります。 | | |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
