有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(2023/09/21-2024/03/21)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2024年3月20日が休日のため、当特定期間末日を2024年3月21日としており、このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第36特定期間 (2023年9月20日現在)	第37特定期間 (2024年3月21日現在)
1.期首元本額	18,347,016,639円	17,076,207,360円
期中追加設定元本額	133,665,807円	104,255,487円
期中一部解約元本額	1,404,475,086円	1,375,457,974円
2.受益権の総数	17,076,207,360口	15,805,004,873口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,198,964,986円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,146,337,043円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第36特定期間 自 2023年3月21日 至 2023年9月20日	第37特定期間 自 2023年9月21日 至 2024年3月21日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	12,809,870円	12,395,680円
2.分配金の計算過程
	[2023年3月21日から  2023年4月20日まで の計算期間]	[2023年 9月21日から  2023年10月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	29,432,258円	20,480,913円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	78,268,799円	73,897,267円
分配準備積立金額	169,756,009円	185,192,431円
当ファンドの分配対象収益額	277,457,066円	279,570,611円
当ファンドの期末残存口数	18,231,461,539口	16,904,621,310口
1万口当たり収益分配対象額	152.18円	165.38円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	27,347,192円	25,356,931円
	[2023年4月21日から  2023年5月22日まで の計算期間]	[2023年10月21日から  2023年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	29,955,651円	30,616,359円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	77,738,378円	73,073,169円
分配準備積立金額	169,923,207円	177,593,797円
当ファンドの分配対象収益額	277,617,236円	281,283,325円
当ファンドの期末残存口数	18,051,893,907口	16,667,799,349口
1万口当たり収益分配対象額	153.78円	168.75円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	27,077,840円	25,001,699円
	[2023年5月23日から  2023年6月20日まで の計算期間]	[2023年11月21日から  2023年12月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	29,660,430円	19,380,678円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	76,886,320円	72,173,485円
分配準備積立金額	170,215,694円	180,220,641円
当ファンドの分配対象収益額	276,762,444円	271,774,804円
当ファンドの期末残存口数	17,803,508,589口	16,414,398,766口
1万口当たり収益分配対象額	155.45円	165.57円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	26,705,262円	24,621,598円
	[2023年6月21日から  2023年7月20日まで の計算期間]	[2023年12月21日から  2024年 1月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	50,531,503円	58,982,833円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	76,034,989円	71,441,752円
分配準備積立金額	170,523,363円	172,574,864円
当ファンドの分配対象収益額	297,089,855円	302,999,449円
当ファンドの期末残存口数	17,552,737,508口	16,204,805,814口
1万口当たり収益分配対象額	169.25円	186.98円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	26,329,106円	24,307,208円
	[2023年7月21日から  2023年8月21日まで の計算期間]	[2024年1月23日から  2024年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	22,430,416円	24,420,647円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	75,054,759円	70,887,193円
分配準備積立金額	191,438,828円	204,815,903円
当ファンドの分配対象収益額	288,924,003円	300,123,743円
当ファンドの期末残存口数	17,275,431,225口	16,030,682,345口
1万口当たり収益分配対象額	167.24円	187.21円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	25,913,146円	24,046,023円
	[2023年8月22日から  2023年9月20日まで の計算期間]	[2024年2月21日から  2024年3月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	27,331,837円	26,436,384円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	74,427,162円	70,093,807円
分配準備積立金額	185,564,384円	202,108,153円
当ファンドの分配対象収益額	287,323,383円	298,638,344円
当ファンドの期末残存口数	17,076,207,360口	15,805,004,873口
1万口当たり収益分配対象額	168.25円	188.95円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	25,614,311円	23,707,507円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第36特定期間 自 2023年3月21日 至 2023年9月20日	第37特定期間 自 2023年9月21日 至 2024年3月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第36特定期間 (2023年9月20日現在)	第37特定期間 (2024年3月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第36特定期間 (2023年9月20日現在)	第37特定期間 (2024年3月21日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	86,217,826	86,991,104
合計	86,217,826	86,991,104

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第36特定期間 (2023年9月20日現在)	第37特定期間 (2024年3月21日現在)
1口当たり純資産額	0.4027円	0.4213円
(1万口当たり純資産額)	(4,027円)	(4,213円)