有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和2年9月24日-令和3年3月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年9月20日、その翌日及び翌々日が休日のため、前特定期間末日を2020年9月23日としており、2021年3月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2021年3月22日としており、このため当特定期間は180日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第30特定期間 (2020年9月23日現在)	第31特定期間 (2021年3月22日現在)
1.期首元本額	25,500,915,948円	24,808,036,825円
期中追加設定元本額	319,048,226円	294,916,354円
期中一部解約元本額	1,011,927,349円	1,995,579,080円
2.受益権の総数	24,808,036,825口	23,107,374,099口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,308,630,496円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,092,290,738円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第30特定期間 自 2020年3月24日 至 2020年9月23日	第31特定期間 自 2020年9月24日 至 2021年3月22日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	18,238,082円	17,404,152円
2.分配金の計算過程
	[2020年3月24日から  2020年4月20日まで の計算期間]	[2020年 9月24日から  2020年10月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	45,254,239円	31,413,516円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	90,444,543円	93,565,635円
分配準備積立金額	500,687,724円	383,306,284円
当ファンドの分配対象収益額	636,386,506円	508,285,435円
当ファンドの期末残存口数	25,378,985,815口	24,681,188,468口
1万口当たり収益分配対象額	250.75円	205.94円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	63,447,464円	61,702,971円
	[2020年4月21日から  2020年5月20日まで の計算期間]	[2020年10月21日から  2020年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	44,574,312円	39,656,063円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	91,378,228円	93,116,239円
分配準備積立金額	480,529,680円	347,244,248円
当ファンドの分配対象収益額	616,482,220円	480,016,550円
当ファンドの期末残存口数	25,331,481,939口	24,335,055,614口
1万口当たり収益分配対象額	243.36円	197.25円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	63,328,704円	60,837,639円
	[2020年5月21日から  2020年6月22日まで の計算期間]	[2020年11月21日から  2020年12月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	53,362,362円	41,092,043円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	92,210,627円	92,127,457円
分配準備積立金額	458,886,963円	319,695,944円
当ファンドの分配対象収益額	604,459,952円	452,915,444円
当ファンドの期末残存口数	25,235,838,327口	23,906,600,782口
1万口当たり収益分配対象額	239.52円	189.45円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	63,089,595円	59,766,501円
	[2020年6月23日から  2020年7月20日まで の計算期間]	[2020年12月22日から  2021年 1月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	60,441,310円	51,889,397円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	92,840,346円	91,784,519円
分配準備積立金額	446,966,854円	297,359,411円
当ファンドの分配対象収益額	600,248,510円	441,033,327円
当ファンドの期末残存口数	25,161,141,891口	23,660,399,787口
1万口当たり収益分配対象額	238.56円	186.40円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	62,902,854円	59,150,999円
	[2020年7月21日から  2020年8月20日まで の計算期間]	[2021年1月21日から  2021年2月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	36,679,757円	37,610,125円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	93,298,018円	91,162,040円
分配準備積立金額	441,432,996円	285,525,190円
当ファンドの分配対象収益額	571,410,771円	414,297,355円
当ファンドの期末残存口数	25,037,375,489口	23,336,696,514口
1万口当たり収益分配対象額	228.22円	177.53円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	62,593,438円	58,341,741円
	[2020年8月21日から  2020年9月23日まで の計算期間]	[2021年2月23日から  2021年3月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	37,133,363円	35,366,773円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	93,275,459円	90,812,290円
分配準備積立金額	410,920,451円	261,677,838円
当ファンドの分配対象収益額	541,329,273円	387,856,901円
当ファンドの期末残存口数	24,808,036,825口	23,107,374,099口
1万口当たり収益分配対象額	218.20円	167.84円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	62,020,092円	57,768,435円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第30特定期間 自 2020年3月24日 至 2020年9月23日	第31特定期間 自 2020年9月24日 至 2021年3月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第30特定期間 (2020年9月23日現在)	第31特定期間 (2021年3月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第30特定期間 (2020年9月23日現在)	第31特定期間 (2021年3月22日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△147,282,576	510,096
合計	△147,282,576	510,096

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第30特定期間 (2020年9月23日現在)	第31特定期間 (2021年3月22日現在)
1口当たり純資産額	0.3829円	0.3901円
(1万口当たり純資産額)	(3,829円)	(3,901円)