有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和2年3月24日-令和2年9月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年3月20日、その翌日及び翌々日が休日のため、前特定期間末日を2020年3月23日としており、2020年9月20日、その翌日及び翌々日が休日のため、当特定期間末日を2020年9月23日としており、このため当特定期間は184日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第29特定期間 (2020年3月23日現在)	第30特定期間 (2020年9月23日現在)
1.期首元本額	27,223,385,122円	25,500,915,948円
期中追加設定元本額	271,896,775円	319,048,226円
期中一部解約元本額	1,994,365,949円	1,011,927,349円
2.受益権の総数	25,500,915,948口	24,808,036,825口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は16,214,979,477円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,308,630,496円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第29特定期間 自 2019年9月21日 至 2020年3月23日	第30特定期間 自 2020年3月24日 至 2020年9月23日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	21,828,275円	18,238,082円
2.分配金の計算過程
	[2019年 9月21日から  2019年10月21日まで の計算期間]	[2020年3月24日から  2020年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	68,484,566円	45,254,239円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	89,822,641円	90,444,543円
分配準備積立金額	595,901,519円	500,687,724円
当ファンドの分配対象収益額	754,208,726円	636,386,506円
当ファンドの期末残存口数	26,961,297,472口	25,378,985,815口
1万口当たり収益分配対象額	279.73円	250.75円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	67,403,243円	63,447,464円
	[2019年10月22日から  2019年11月20日まで の計算期間]	[2020年4月21日から  2020年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	36,555,282円	44,574,312円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	89,839,357円	91,378,228円
分配準備積立金額	589,354,896円	480,529,680円
当ファンドの分配対象収益額	715,749,535円	616,482,220円
当ファンドの期末残存口数	26,661,162,544口	25,331,481,939口
1万口当たり収益分配対象額	268.46円	243.36円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	66,652,906円	63,328,704円
	[2019年11月21日から  2019年12月20日まで の計算期間]	[2020年5月21日から  2020年6月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	52,311,647円	53,362,362円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	89,958,476円	92,210,627円
分配準備積立金額	553,241,979円	458,886,963円
当ファンドの分配対象収益額	695,512,102円	604,459,952円
当ファンドの期末残存口数	26,417,995,514口	25,235,838,327口
1万口当たり収益分配対象額	263.27円	239.52円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	66,044,988円	63,089,595円
	[2019年12月21日から  2020年 1月20日まで の計算期間]	[2020年6月23日から  2020年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	94,731,950円	60,441,310円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	89,816,874円	92,840,346円
分配準備積立金額	532,371,330円	446,966,854円
当ファンドの分配対象収益額	716,920,154円	600,248,510円
当ファンドの期末残存口数	26,110,016,479口	25,161,141,891口
1万口当たり収益分配対象額	274.57円	238.56円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	65,275,041円	62,902,854円
	[2020年1月21日から  2020年2月20日まで の計算期間]	[2020年7月21日から  2020年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	44,219,051円	36,679,757円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	89,442,937円	93,298,018円
分配準備積立金額	552,920,828円	441,432,996円
当ファンドの分配対象収益額	686,582,816円	571,410,771円
当ファンドの期末残存口数	25,737,189,313口	25,037,375,489口
1万口当たり収益分配対象額	266.76円	228.22円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	64,342,973円	62,593,438円
	[2020年2月21日から  2020年3月23日まで の計算期間]	[2020年8月21日から  2020年9月23日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	41,116,131円	37,133,363円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	89,819,247円	93,275,459円
分配準備積立金額	526,768,062円	410,920,451円
当ファンドの分配対象収益額	657,703,440円	541,329,273円
当ファンドの期末残存口数	25,500,915,948口	24,808,036,825口
1万口当たり収益分配対象額	257.91円	218.20円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	63,752,289円	62,020,092円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第29特定期間 自 2019年9月21日 至 2020年3月23日	第30特定期間 自 2020年3月24日 至 2020年9月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第29特定期間 (2020年3月23日現在)	第30特定期間 (2020年9月23日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第29特定期間 (2020年3月23日現在)	第30特定期間 (2020年9月23日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△2,307,326,376	△147,282,576
合計	△2,307,326,376	△147,282,576

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第29特定期間 (2020年3月23日現在)	第30特定期間 (2020年9月23日現在)
1口当たり純資産額	0.3641円	0.3829円
(1万口当たり純資産額)	(3,641円)	(3,829円)