有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(平成27年3月21日-平成27年9月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成27年9月20日、その翌日、翌々日及び平成27年9月23日が休日のため、当特定期間末日を平成27年9月24日としており、このため当特定期間は188日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第19特定期間 (平成27年3月20日現在)	第20特定期間 (平成27年9月24日現在)
1.期首元本額	61,602,532,224円	51,726,028,406円
期中追加設定元本額	335,295,780円	296,466,768円
期中一部解約元本額	10,211,799,598円	5,990,435,185円
2.受益権の総数	51,726,028,406口	46,032,059,989口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,563,774,925円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,562,486,356円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第19特定期間 自 平成26年9月23日 至 平成27年3月20日	第20特定期間 自 平成27年3月21日 至 平成27年9月24日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	64,787,274円	56,671,478円
2.分配金の計算過程
	[平成26年 9月23日から 平成26年10月20日まで の計算期間]	[平成27年3月21日から 平成27年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	142,168,575円	154,795,705円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	60,630,253円	58,559,848円
分配準備積立金額	1,286,398,333円	1,230,300,147円
当ファンドの分配対象収益額	1,489,197,161円	1,443,655,700円
当ファンドの期末残存口数	60,565,140,657口	50,717,833,060口
1万口当たり収益分配対象額	245.88円	284.64円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	151,412,851円	126,794,582円
	[平成26年10月21日から 平成26年11月20日まで の計算期間]	[平成27年4月21日から 平成27年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	293,353,593円	241,126,167円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	58,364,116円	58,876,987円
分配準備積立金額	1,198,627,794円	1,236,577,024円
当ファンドの分配対象収益額	1,550,345,503円	1,536,580,178円
当ファンドの期末残存口数	56,900,948,490口	49,889,111,289口
1万口当たり収益分配対象額	272.46円	307.99円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	142,252,371円	124,722,778円
	[平成26年11月21日から 平成26年12月22日まで の計算期間]	[平成27年5月21日から 平成27年6月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	143,717,573円	127,932,890円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	57,873,542円	58,774,820円
分配準備積立金額	1,302,230,338円	1,318,104,013円
当ファンドの分配対象収益額	1,503,821,453円	1,504,811,723円
当ファンドの期末残存口数	54,958,233,573口	48,651,087,902口
1万口当たり収益分配対象額	273.62円	309.30円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	137,395,583円	121,627,719円
	[平成26年12月23日から 平成27年 1月20日まで の計算期間]	[平成27年6月23日から 平成27年7月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	180,077,002円	156,550,940円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	58,558,823円	58,766,509円
分配準備積立金額	1,290,993,951円	1,292,763,711円
当ファンドの分配対象収益額	1,529,629,776円	1,508,081,160円
当ファンドの期末残存口数	54,274,848,023口	47,535,060,435口
1万口当たり収益分配対象額	281.83円	317.25円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	135,687,120円	118,837,651円
	[平成27年1月21日から 平成27年2月20日まで の計算期間]	[平成27年7月22日から 平成27年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	131,111,500円	107,761,967円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	58,659,490円	59,188,333円
分配準備積立金額	1,307,131,295円	1,306,145,647円
当ファンドの分配対象収益額	1,496,902,285円	1,473,095,947円
当ファンドの期末残存口数	53,176,835,639口	46,715,281,342口
1万口当たり収益分配対象額	281.49円	315.33円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	132,942,089円	116,788,203円
	[平成27年2月21日から 平成27年3月20日まで の計算期間]	[平成27年8月21日から 平成27年9月24日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	116,911,171円	120,652,207円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	58,361,692円	59,759,015円
分配準備積立金額	1,268,461,081円	1,276,788,561円
当ファンドの分配対象収益額	1,443,733,944円	1,457,199,783円
当ファンドの期末残存口数	51,726,028,406口	46,032,059,989口
1万口当たり収益分配対象額	279.11円	316.56円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	129,315,071円	115,080,149円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第19特定期間 自 平成26年9月23日 至 平成27年3月20日	第20特定期間 自 平成27年3月21日 至 平成27年9月24日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第19特定期間 (平成27年3月20日現在)	第20特定期間 (平成27年9月24日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第19特定期間 (平成27年3月20日現在)	第20特定期間 (平成27年9月24日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△650,143,676	△1,841,525,065
合計	△650,143,676	△1,841,525,065

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第19特定期間 (平成27年3月20日現在)	第20特定期間 (平成27年9月24日現在)
1口当たり純資産額	0.6218円	0.5533円
(1万口当たり純資産額)	(6,218円)	(5,533円)