有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(令和4年3月23日-令和4年9月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2022年3月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2022年3月22日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第33特定期間 (2022年3月22日現在)	第34特定期間 (2022年9月20日現在)
1.期首元本額	21,582,162,113円	19,987,709,507円
期中追加設定元本額	196,140,540円	163,674,117円
期中一部解約元本額	1,790,593,146円	1,160,161,752円
2.受益権の総数	19,987,709,507口	18,991,221,872口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,615,737,417円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,750,849,222円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第33特定期間 自 2021年9月22日 至 2022年3月22日	第34特定期間 自 2022年3月23日 至 2022年9月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	14,389,076円	13,545,638円
2.分配金の計算過程
	[2021年 9月22日から  2021年10月20日まで の計算期間]	[2022年3月23日から  2022年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	38,958,611円	31,993,952円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	86,835,723円	81,719,191円
分配準備積立金額	138,605,001円	152,771,638円
当ファンドの分配対象収益額	264,399,335円	266,484,781円
当ファンドの期末残存口数	21,389,730,237口	19,789,681,549口
1万口当たり収益分配対象額	123.61円	134.65円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	32,084,595円	29,684,522円
	[2021年10月21日から  2021年11月22日まで の計算期間]	[2022年4月21日から  2022年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	31,481,292円	24,325,143円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	85,517,089円	81,313,727円
分配準備積立金額	142,704,524円	153,623,423円
当ファンドの分配対象収益額	259,702,905円	259,262,293円
当ファンドの期末残存口数	21,010,626,592口	19,632,312,441口
1万口当たり収益分配対象額	123.60円	132.05円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	31,515,939円	29,448,468円
	[2021年11月23日から  2021年12月20日まで の計算期間]	[2022年5月21日から  2022年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	25,362,963円	33,244,220円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	84,347,592円	80,768,580円
分配準備積立金額	140,068,175円	146,917,745円
当ファンドの分配対象収益額	249,778,730円	260,930,545円
当ファンドの期末残存口数	20,661,767,684口	19,449,492,167口
1万口当たり収益分配対象額	120.88円	134.15円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	30,992,651円	29,174,238円
	[2021年12月21日から  2022年 1月20日まで の計算期間]	[2022年6月21日から  2022年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	57,037,338円	58,633,007円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	83,572,185円	80,515,925円
分配準備積立金額	132,647,779円	149,875,236円
当ファンドの分配対象収益額	273,257,302円	289,024,168円
当ファンドの期末残存口数	20,415,628,768口	19,332,965,317口
1万口当たり収益分配対象額	133.84円	149.49円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	30,623,443円	28,999,447円
	[2022年1月21日から  2022年2月21日まで の計算期間]	[2022年7月21日から  2022年8月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	35,329,619円	29,159,437円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	82,883,763円	80,203,865円
分配準備積立金額	157,074,490円	177,946,589円
当ファンドの分配対象収益額	275,287,872円	287,309,891円
当ファンドの期末残存口数	20,189,202,892口	19,192,521,636口
1万口当たり収益分配対象額	136.35円	149.69円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	30,283,804円	28,788,782円
	[2022年2月22日から  2022年3月22日まで の計算期間]	[2022年8月23日から  2022年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	24,228,610円	34,759,317円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	82,316,492円	79,620,287円
分配準備積立金額	160,265,087円	176,208,060円
当ファンドの分配対象収益額	266,810,189円	290,587,664円
当ファンドの期末残存口数	19,987,709,507口	18,991,221,872口
1万口当たり収益分配対象額	133.48円	153.01円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	29,981,564円	28,486,832円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第33特定期間 自 2021年9月22日 至 2022年3月22日	第34特定期間 自 2022年3月23日 至 2022年9月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第33特定期間 (2022年3月22日現在)	第34特定期間 (2022年9月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第33特定期間 (2022年3月22日現在)	第34特定期間 (2022年9月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△114,858,864	190,478,266
合計	△114,858,864	190,478,266

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第33特定期間 (2022年3月22日現在)	第34特定期間 (2022年9月20日現在)
1口当たり純資産額	0.3688円	0.3812円
(1万口当たり純資産額)	(3,688円)	(3,812円)