有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成30年9月21日-平成31年3月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第26特定期間 (2018年9月20日現在)	第27特定期間 (2019年3月20日現在)
1.期首元本額	31,671,440,397円	29,757,266,962円
期中追加設定元本額	310,507,886円	287,443,988円
期中一部解約元本額	2,224,681,321円	1,669,104,406円
2.受益権の総数	29,757,266,962口	28,375,606,544口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は16,428,830,131円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,329,834,888円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第26特定期間 自 2018年3月21日 至 2018年9月20日	第27特定期間 自 2018年9月21日 至 2019年3月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	27,414,697円	24,100,976円
2.分配金の計算過程
	[2018年3月21日から  2018年4月20日まで の計算期間]	[2018年 9月21日から  2018年10月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	99,360,717円	67,409,098円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	79,819,316円	83,349,027円
分配準備積立金額	837,398,800円	760,895,684円
当ファンドの分配対象収益額	1,016,578,833円	911,653,809円
当ファンドの期末残存口数	31,412,284,118口	29,513,024,203口
1万口当たり収益分配対象額	323.62円	308.89円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	78,530,710円	73,782,560円
	[2018年4月21日から  2018年5月21日まで の計算期間]	[2018年10月23日から  2018年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	55,339,095円	40,835,907円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	80,861,874円	84,043,553円
分配準備積立金額	850,945,305円	748,831,278円
当ファンドの分配対象収益額	987,146,274円	873,710,738円
当ファンドの期末残存口数	31,201,058,138口	29,335,853,086口
1万口当たり収益分配対象額	316.38円	297.83円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	78,002,645円	73,339,632円
	[2018年5月22日から  2018年6月20日まで の計算期間]	[2018年11月21日から  2018年12月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	53,906,797円	40,383,071円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	81,046,786円	84,415,317円
分配準備積立金額	816,402,260円	708,726,019円
当ファンドの分配対象収益額	951,355,843円	833,524,407円
当ファンドの期末残存口数	30,798,822,010口	29,070,013,410口
1万口当たり収益分配対象額	308.89円	286.72円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	76,997,055円	72,675,033円
	[2018年6月21日から  2018年7月20日まで の計算期間]	[2018年12月21日から  2019年 1月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	124,343,735円	98,868,601円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	81,625,020円	85,185,591円
分配準備積立金額	784,528,769円	672,283,261円
当ファンドの分配対象収益額	990,497,524円	856,337,453円
当ファンドの期末残存口数	30,507,196,789口	28,937,898,160口
1万口当たり収益分配対象額	324.67円	295.92円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	76,267,991円	72,344,745円
	[2018年7月21日から  2018年8月20日まで の計算期間]	[2019年1月22日から  2019年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	50,916,570円	62,074,617円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	82,524,091円	85,511,854円
分配準備積立金額	822,894,085円	691,404,195円
当ファンドの分配対象収益額	956,334,746円	838,990,666円
当ファンドの期末残存口数	30,211,411,511口	28,675,829,959口
1万口当たり収益分配対象額	316.54円	292.57円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	75,528,528円	71,689,574円
	[2018年8月21日から  2018年9月20日まで の計算期間]	[2019年2月21日から  2019年3月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	57,971,343円	58,895,776円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	82,613,627円	85,869,441円
分配準備積立金額	784,995,058円	673,446,325円
当ファンドの分配対象収益額	925,580,028円	818,211,542円
当ファンドの期末残存口数	29,757,266,962口	28,375,606,544口
1万口当たり収益分配対象額	311.04円	288.35円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	74,393,167円	70,939,016円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第26特定期間 自 2018年3月21日 至 2018年9月20日	第27特定期間 自 2018年9月21日 至 2019年3月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第26特定期間 (2018年9月20日現在)	第27特定期間 (2019年3月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第26特定期間 (2018年9月20日現在)	第27特定期間 (2019年3月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	176,597,693	181,667,236
合計	176,597,693	181,667,236

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第26特定期間 (2018年9月20日現在)	第27特定期間 (2019年3月20日現在)
1口当たり純資産額	0.4479円	0.4598円
(1万口当たり純資産額)	(4,479円)	(4,598円)