有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年3月22日-平成29年9月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成29年3月20日が休日のため、前特定期間末日を平成29年3月21日としており、このため当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第23特定期間 (平成29年3月21日現在)	第24特定期間 (平成29年9月20日現在)
1.期首元本額	40,735,473,499円	37,397,950,643円
期中追加設定元本額	347,198,235円	293,283,373円
期中一部解約元本額	3,684,721,091円	3,143,918,386円
2.受益権の総数	37,397,950,643口	34,547,315,630口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は17,511,934,735円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,714,693,589円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第23特定期間 自 平成28年9月21日 至 平成29年3月21日	第24特定期間 自 平成29年3月22日 至 平成29年9月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	36,921,045円	35,460,176円
2.分配金の計算過程
	[平成28年 9月21日から  平成28年10月20日まで の計算期間]	[平成29年3月22日から  平成29年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	93,569,966円	83,055,346円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	73,833,594円	76,321,794円
分配準備積立金額	1,094,902,219円	1,036,983,207円
当ファンドの分配対象収益額	1,262,305,779円	1,196,360,347円
当ファンドの期末残存口数	40,465,519,103口	37,105,123,528口
1万口当たり収益分配対象額	311.94円	322.42円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	101,163,797円	92,762,808円
	[平成28年10月21日から  平成28年11月21日まで の計算期間]	[平成29年4月21日から  平成29年5月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	77,158,999円	95,558,151円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	74,735,023円	77,572,549円
分配準備積立金額	1,075,746,317円	1,015,787,273円
当ファンドの分配対象収益額	1,227,640,339円	1,188,917,973円
当ファンドの期末残存口数	40,091,749,525口	36,758,756,408口
1万口当たり収益分配対象額	306.20円	323.43円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	100,229,373円	91,896,891円
	[平成28年11月22日から  平成28年12月20日まで の計算期間]	[平成29年5月23日から  平成29年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	92,318,801円	83,172,586円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	75,032,603円	77,580,529円
分配準備積立金額	1,031,276,405円	999,895,443円
当ファンドの分配対象収益額	1,198,627,809円	1,160,648,558円
当ファンドの期末残存口数	39,339,717,805口	36,102,511,647口
1万口当たり収益分配対象額	304.68円	321.48円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	98,349,294円	90,256,279円
	[平成28年12月21日から  平成29年 1月20日まで の計算期間]	[平成29年6月21日から  平成29年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	181,323,240円	142,121,720円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	75,086,226円	77,527,996円
分配準備積立金額	1,005,636,900円	975,414,716円
当ファンドの分配対象収益額	1,262,046,366円	1,195,064,432円
当ファンドの期末残存口数	38,637,790,079口	35,511,887,495口
1万口当たり収益分配対象額	326.63円	336.52円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	96,594,475円	88,779,718円
	[平成29年1月21日から  平成29年2月20日まで の計算期間]	[平成29年7月21日から  平成29年8月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	78,535,001円	69,798,870円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	75,148,714円	77,563,282円
分配準備積立金額	1,068,655,086円	1,011,688,279円
当ファンドの分配対象収益額	1,222,338,801円	1,159,050,431円
当ファンドの期末残存口数	37,918,852,876口	34,964,036,379口
1万口当たり収益分配対象額	322.35円	331.49円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	94,797,132円	87,410,090円
	[平成29年2月21日から  平成29年3月21日まで の計算期間]	[平成29年8月22日から  平成29年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	103,427,741円	99,398,799円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	75,498,265円	77,828,786円
分配準備積立金額	1,036,618,208円	981,081,643円
当ファンドの分配対象収益額	1,215,544,214円	1,158,309,228円
当ファンドの期末残存口数	37,397,950,643口	34,547,315,630口
1万口当たり収益分配対象額	325.02円	335.28円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	93,494,876円	86,368,289円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第23特定期間 自 平成28年9月21日 至 平成29年3月21日	第24特定期間 自 平成29年3月22日 至 平成29年9月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第23特定期間 (平成29年3月21日現在)	第24特定期間 (平成29年9月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第23特定期間 (平成29年3月21日現在)	第24特定期間 (平成29年9月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	415,680,397	730,641,470
合計	415,680,397	730,641,470

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第23特定期間 (平成29年3月21日現在)	第24特定期間 (平成29年9月20日現在)
1口当たり純資産額	0.5317円	0.5451円
(1万口当たり純資産額)	(5,317円)	(5,451円)