有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成31年3月21日-令和1年9月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第27特定期間 (2019年3月20日現在)	第28特定期間 (2019年9月20日現在)
1.期首元本額	29,757,266,962円	28,375,606,544円
期中追加設定元本額	287,443,988円	313,513,257円
期中一部解約元本額	1,669,104,406円	1,465,734,679円
2.受益権の総数	28,375,606,544口	27,223,385,122口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,329,834,888円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は15,119,687,536円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第27特定期間 自 2018年9月21日 至 2019年3月20日	第28特定期間 自 2019年3月21日 至 2019年9月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	24,100,976円	23,073,547円
2.分配金の計算過程
	[2018年 9月21日から  2018年10月22日まで の計算期間]	[2019年3月21日から  2019年4月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	67,409,098円	70,820,553円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	83,349,027円	86,436,929円
分配準備積立金額	760,895,684円	654,319,736円
当ファンドの分配対象収益額	911,653,809円	811,577,218円
当ファンドの期末残存口数	29,513,024,203口	28,125,650,391口
1万口当たり収益分配対象額	308.89円	288.55円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	73,782,560円	70,314,125円
	[2018年10月23日から  2018年11月20日まで の計算期間]	[2019年4月23日から  2019年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	40,835,907円	42,778,113円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	84,043,553円	87,315,119円
分配準備積立金額	748,831,278円	651,487,049円
当ファンドの分配対象収益額	873,710,738円	781,580,281円
当ファンドの期末残存口数	29,335,853,086口	28,030,677,629口
1万口当たり収益分配対象額	297.83円	278.83円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	73,339,632円	70,076,694円
	[2018年11月21日から  2018年12月20日まで の計算期間]	[2019年5月21日から  2019年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	40,383,071円	57,840,461円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	84,415,317円	87,667,668円
分配準備積立金額	708,726,019円	617,830,639円
当ファンドの分配対象収益額	833,524,407円	763,338,768円
当ファンドの期末残存口数	29,070,013,410口	27,793,006,990口
1万口当たり収益分配対象額	286.72円	274.65円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	72,675,033円	69,482,517円
	[2018年12月21日から  2019年 1月21日まで の計算期間]	[2019年6月21日から  2019年7月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	98,868,601円	117,581,200円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	85,185,591円	88,118,003円
分配準備積立金額	672,283,261円	600,568,680円
当ファンドの分配対象収益額	856,337,453円	806,267,883円
当ファンドの期末残存口数	28,937,898,160口	27,582,775,671口
1万口当たり収益分配対象額	295.92円	292.30円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	72,344,745円	68,956,939円
	[2019年1月22日から  2019年2月20日まで の計算期間]	[2019年7月23日から  2019年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	62,074,617円	38,525,265円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	85,511,854円	89,045,689円
分配準備積立金額	691,404,195円	642,503,388円
当ファンドの分配対象収益額	838,990,666円	770,074,342円
当ファンドの期末残存口数	28,675,829,959口	27,365,341,664口
1万口当たり収益分配対象額	292.57円	281.40円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	71,689,574円	68,413,354円
	[2019年2月21日から  2019年3月20日まで の計算期間]	[2019年8月21日から  2019年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	58,895,776円	62,347,466円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	85,869,441円	89,672,610円
分配準備積立金額	673,446,325円	608,387,249円
当ファンドの分配対象収益額	818,211,542円	760,407,325円
当ファンドの期末残存口数	28,375,606,544口	27,223,385,122口
1万口当たり収益分配対象額	288.35円	279.32円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	70,939,016円	68,058,462円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第27特定期間 自 2018年9月21日 至 2019年3月20日	第28特定期間 自 2019年3月21日 至 2019年9月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第27特定期間 (2019年3月20日現在)	第28特定期間 (2019年9月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第27特定期間 (2019年3月20日現在)	第28特定期間 (2019年9月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	181,667,236	389,434,558
合計	181,667,236	389,434,558

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第27特定期間 (2019年3月20日現在)	第28特定期間 (2019年9月20日現在)
1口当たり純資産額	0.4598円	0.4446円
(1万口当たり純資産額)	(4,598円)	(4,446円)