有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(令和3年3月23日-令和3年9月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2021年3月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2021年3月22日としており、2021年9月20日が休日のため、当特定期間末日を2021年9月21日としており、このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第31特定期間 (2021年3月22日現在)	第32特定期間 (2021年9月21日現在)
1.期首元本額	24,808,036,825円	23,107,374,099円
期中追加設定元本額	294,916,354円	274,903,589円
期中一部解約元本額	1,995,579,080円	1,800,115,575円
2.受益権の総数	23,107,374,099口	21,582,162,113口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は14,092,290,738円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,390,759,038円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第31特定期間 自 2020年9月24日 至 2021年3月22日	第32特定期間 自 2021年3月23日 至 2021年9月21日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	17,404,152円	16,236,741円
2.分配金の計算過程
	[2020年 9月24日から  2020年10月20日まで の計算期間]	[2021年3月23日から  2021年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	31,413,516円	36,232,754円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	93,565,635円	90,613,916円
分配準備積立金額	383,306,284円	236,852,014円
当ファンドの分配対象収益額	508,285,435円	363,698,684円
当ファンドの期末残存口数	24,681,188,468口	22,922,232,346口
1万口当たり収益分配対象額	205.94円	158.66円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	61,702,971円	57,305,580円
	[2020年10月21日から  2020年11月20日まで の計算期間]	[2021年4月21日から  2021年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	39,656,063円	43,034,852円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	93,116,239円	90,378,889円
分配準備積立金額	347,244,248円	213,407,391円
当ファンドの分配対象収益額	480,016,550円	346,821,132円
当ファンドの期末残存口数	24,335,055,614口	22,723,982,604口
1万口当たり収益分配対象額	197.25円	152.62円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	60,837,639円	56,809,956円
	[2020年11月21日から  2020年12月21日まで の計算期間]	[2021年5月21日から  2021年6月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	41,092,043円	43,668,647円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	92,127,457円	88,915,415円
分配準備積立金額	319,695,944円	195,157,022円
当ファンドの分配対象収益額	452,915,444円	327,741,084円
当ファンドの期末残存口数	23,906,600,782口	22,256,819,644口
1万口当たり収益分配対象額	189.45円	147.25円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	59,766,501円	55,642,049円
	[2020年12月22日から  2021年 1月20日まで の計算期間]	[2021年6月22日から  2021年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	51,889,397円	55,779,991円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	91,784,519円	88,099,166円
分配準備積立金額	297,359,411円	180,415,509円
当ファンドの分配対象収益額	441,033,327円	324,294,666円
当ファンドの期末残存口数	23,660,399,787口	21,960,885,221口
1万口当たり収益分配対象額	186.40円	147.66円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	59,150,999円	54,902,213円
	[2021年1月21日から  2021年2月22日まで の計算期間]	[2021年7月21日から  2021年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	37,610,125円	33,539,761円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	91,162,040円	87,704,207円
分配準備積立金額	285,525,190円	179,305,104円
当ファンドの分配対象収益額	414,297,355円	300,549,072円
当ファンドの期末残存口数	23,336,696,514口	21,764,804,543口
1万口当たり収益分配対象額	177.53円	138.08円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	58,341,741円	54,412,011円
	[2021年2月23日から  2021年3月22日まで の計算期間]	[2021年8月21日から  2021年9月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	35,366,773円	37,293,605円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	90,812,290円	87,309,645円
分配準備積立金額	261,677,838円	156,799,374円
当ファンドの分配対象収益額	387,856,901円	281,402,624円
当ファンドの期末残存口数	23,107,374,099口	21,582,162,113口
1万口当たり収益分配対象額	167.84円	130.38円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	57,768,435円	53,955,405円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第31特定期間 自 2020年9月24日 至 2021年3月22日	第32特定期間 自 2021年3月23日 至 2021年9月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第31特定期間 (2021年3月22日現在)	第32特定期間 (2021年9月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第31特定期間 (2021年3月22日現在)	第32特定期間 (2021年9月21日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	510,096	7,362,074
合計	510,096	7,362,074

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第31特定期間 (2021年3月22日現在)	第32特定期間 (2021年9月21日現在)
1口当たり純資産額	0.3901円	0.3795円
(1万口当たり純資産額)	(3,901円)	(3,795円)