有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2024/09/21-2025/03/21)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2025年3月20日が休日のため、当特定期間末日を2025年3月21日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第38特定期間 (2024年9月20日現在)	第39特定期間 (2025年3月21日現在)
1.期首元本額	15,805,004,873円	14,879,333,444円
期中追加設定元本額	96,414,899円	82,759,718円
期中一部解約元本額	1,022,086,328円	899,035,404円
2.受益権の総数	14,879,333,444口	14,063,057,758口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,831,342,274円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,433,285,273円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第38特定期間 自 2024年3月22日 至 2024年9月20日	第39特定期間 自 2024年9月21日 至 2025年3月21日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	11,948,071円	10,970,888円
2.分配金の計算過程
	[2024年3月22日から  2024年4月22日まで の計算期間]	[2024年 9月21日から  2024年10月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	22,196,850円	28,817,150円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	69,629,236円	67,110,736円
分配準備積立金額	202,325,925円	208,414,467円
当ファンドの分配対象収益額	294,152,011円	304,342,353円
当ファンドの期末残存口数	15,633,331,240口	14,790,924,792口
1万口当たり収益分配対象額	188.15円	205.76円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	23,449,996円	22,186,387円
	[2024年4月23日から  2024年5月20日まで の計算期間]	[2024年10月22日から  2024年11月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	26,781,525円	25,716,175円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	69,056,097円	66,640,538円
分配準備積立金額	198,661,450円	212,656,202円
当ファンドの分配対象収益額	294,499,072円	305,012,915円
当ファンドの期末残存口数	15,460,344,562口	14,640,504,425口
1万口当たり収益分配対象額	190.48円	208.33円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	23,190,516円	21,960,756円
	[2024年5月21日から  2024年6月20日まで の計算期間]	[2024年11月21日から  2024年12月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	19,993,991円	18,337,911円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	68,618,975円	65,943,520円
分配準備積立金額	200,232,980円	213,273,192円
当ファンドの分配対象収益額	288,845,946円	297,554,623円
当ファンドの期末残存口数	15,319,938,812口	14,441,762,342口
1万口当たり収益分配対象額	188.54円	206.03円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	22,979,908円	21,662,643円
	[2024年6月21日から  2024年7月22日まで の計算期間]	[2024年12月21日から  2025年 1月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	49,616,530円	41,290,785円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	67,847,939円	65,482,025円
分配準備積立金額	194,170,080円	207,613,696円
当ファンドの分配対象収益額	311,634,549円	314,386,506円
当ファンドの期末残存口数	15,096,950,628口	14,294,481,102口
1万口当たり収益分配対象額	206.42円	219.93円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	22,645,425円	21,441,721円
	[2024年7月23日から  2024年8月20日まで の計算期間]	[2025年1月21日から  2025年2月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	17,754,822円	19,007,192円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	67,518,836円	65,122,211円
分配準備積立金額	219,114,950円	225,235,417円
当ファンドの分配対象収益額	304,388,608円	309,364,820円
当ファンドの期末残存口数	14,973,576,660口	14,167,916,852口
1万口当たり収益分配対象額	203.28円	218.35円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	22,460,364円	21,251,875円
	[2024年8月21日から  2024年9月20日まで の計算期間]	[2025年2月21日から  2025年3月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	19,320,058円	21,127,878円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	67,305,303円	64,868,497円
分配準備積立金額	212,858,078円	221,122,594円
当ファンドの分配対象収益額	299,483,439円	307,118,969円
当ファンドの期末残存口数	14,879,333,444口	14,063,057,758口
1万口当たり収益分配対象額	201.27円	218.38円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	22,319,000円	21,094,586円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第38特定期間 自 2024年3月22日 至 2024年9月20日	第39特定期間 自 2024年9月21日 至 2025年3月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第38特定期間 (2024年9月20日現在)	第39特定期間 (2025年3月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第38特定期間 (2024年9月20日現在)	第39特定期間 (2025年3月21日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△47,017,762	△20,662,450
合計	△47,017,762	△20,662,450

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第38特定期間 (2024年9月20日現在)	第39特定期間 (2025年3月21日現在)
1口当たり純資産額	0.4065円	0.4003円
(1万口当たり純資産額)	(4,065円)	(4,003円)