有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2024/03/22-2024/09/20)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2024年3月20日が休日のため、前特定期間末日を2024年3月21日としており、このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第37特定期間 (2024年3月21日現在)	第38特定期間 (2024年9月20日現在)
1.期首元本額	17,076,207,360円	15,805,004,873円
期中追加設定元本額	104,255,487円	96,414,899円
期中一部解約元本額	1,375,457,974円	1,022,086,328円
2.受益権の総数	15,805,004,873口	14,879,333,444口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,146,337,043円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,831,342,274円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第37特定期間 自 2023年9月21日 至 2024年3月21日	第38特定期間 自 2024年3月22日 至 2024年9月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	12,395,680円	11,948,071円
2.分配金の計算過程
	[2023年 9月21日から  2023年10月20日まで の計算期間]	[2024年3月22日から  2024年4月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	20,480,913円	22,196,850円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	73,897,267円	69,629,236円
分配準備積立金額	185,192,431円	202,325,925円
当ファンドの分配対象収益額	279,570,611円	294,152,011円
当ファンドの期末残存口数	16,904,621,310口	15,633,331,240口
1万口当たり収益分配対象額	165.38円	188.15円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	25,356,931円	23,449,996円
	[2023年10月21日から  2023年11月20日まで の計算期間]	[2024年4月23日から  2024年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	30,616,359円	26,781,525円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	73,073,169円	69,056,097円
分配準備積立金額	177,593,797円	198,661,450円
当ファンドの分配対象収益額	281,283,325円	294,499,072円
当ファンドの期末残存口数	16,667,799,349口	15,460,344,562口
1万口当たり収益分配対象額	168.75円	190.48円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	25,001,699円	23,190,516円
	[2023年11月21日から  2023年12月20日まで の計算期間]	[2024年5月21日から  2024年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	19,380,678円	19,993,991円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	72,173,485円	68,618,975円
分配準備積立金額	180,220,641円	200,232,980円
当ファンドの分配対象収益額	271,774,804円	288,845,946円
当ファンドの期末残存口数	16,414,398,766口	15,319,938,812口
1万口当たり収益分配対象額	165.57円	188.54円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	24,621,598円	22,979,908円
	[2023年12月21日から  2024年 1月22日まで の計算期間]	[2024年6月21日から  2024年7月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	58,982,833円	49,616,530円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	71,441,752円	67,847,939円
分配準備積立金額	172,574,864円	194,170,080円
当ファンドの分配対象収益額	302,999,449円	311,634,549円
当ファンドの期末残存口数	16,204,805,814口	15,096,950,628口
1万口当たり収益分配対象額	186.98円	206.42円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	24,307,208円	22,645,425円
	[2024年1月23日から  2024年2月20日まで の計算期間]	[2024年7月23日から  2024年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	24,420,647円	17,754,822円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	70,887,193円	67,518,836円
分配準備積立金額	204,815,903円	219,114,950円
当ファンドの分配対象収益額	300,123,743円	304,388,608円
当ファンドの期末残存口数	16,030,682,345口	14,973,576,660口
1万口当たり収益分配対象額	187.21円	203.28円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	24,046,023円	22,460,364円
	[2024年2月21日から  2024年3月21日まで の計算期間]	[2024年8月21日から  2024年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	26,436,384円	19,320,058円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	70,093,807円	67,305,303円
分配準備積立金額	202,108,153円	212,858,078円
当ファンドの分配対象収益額	298,638,344円	299,483,439円
当ファンドの期末残存口数	15,805,004,873口	14,879,333,444口
1万口当たり収益分配対象額	188.95円	201.27円
1万口当たり分配金額	15.00円	15.00円
収益分配金金額	23,707,507円	22,319,000円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第37特定期間 自 2023年9月21日 至 2024年3月21日	第38特定期間 自 2024年3月22日 至 2024年9月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第37特定期間 (2024年3月21日現在)	第38特定期間 (2024年9月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第37特定期間 (2024年3月21日現在)	第38特定期間 (2024年9月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	86,991,104	△47,017,762
合計	86,991,104	△47,017,762

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第37特定期間 (2024年3月21日現在)	第38特定期間 (2024年9月20日現在)
1口当たり純資産額	0.4213円	0.4065円
(1万口当たり純資産額)	(4,213円)	(4,065円)