有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(平成26年3月21日-平成26年9月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年9月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を平成26年9月22日としており、このため当特定期間は186日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第17特定期間 (平成26年3月20日現在)	第18特定期間 (平成26年9月22日現在)
1.期首元本額	87,194,470,076円	71,560,180,665円
期中追加設定元本額	526,809,922円	420,024,687円
期中一部解約元本額	16,161,099,333円	10,377,673,128円
2.受益権の総数	71,560,180,665口	61,602,532,224口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は28,933,099,683円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は22,111,501,398円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第17特定期間 自 平成25年9月21日 至 平成26年3月20日	第18特定期間 自 平成26年3月21日 至 平成26年9月22日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	85,919,284円	77,104,417円
2.分配金の計算過程
	[平成25年 9月21日から 平成25年10月21日まで の計算期間]	[平成26年3月21日から 平成26年4月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	223,748,675円	232,199,919円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	66,070,335円	60,998,490円
分配準備積立金額	978,305,092円	1,082,155,698円
当ファンドの分配対象収益額	1,268,124,102円	1,375,354,107円
当ファンドの期末残存口数	85,281,635,717口	69,876,728,970口
1万口当たり収益分配対象額	148.69円	196.82円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	213,204,089円	174,691,822円
	[平成25年10月22日から 平成25年11月20日まで の計算期間]	[平成26年4月22日から 平成26年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	310,164,282円	288,600,738円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	65,455,844円	60,914,139円
分配準備積立金額	957,169,332円	1,115,551,379円
当ファンドの分配対象収益額	1,332,789,458円	1,465,066,256円
当ファンドの期末残存口数	82,653,633,479口	68,460,436,352口
1万口当たり収益分配対象額	161.24円	214.00円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	206,634,083円	171,151,090円
	[平成25年11月21日から 平成25年12月20日まで の計算期間]	[平成26年5月21日から 平成26年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	257,832,315円	179,216,545円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	62,593,435円	60,769,308円
分配準備積立金額	996,232,241円	1,197,129,736円
当ファンドの分配対象収益額	1,316,657,991円	1,437,115,589円
当ファンドの期末残存口数	77,705,948,020口	66,549,525,841口
1万口当たり収益分配対象額	169.44円	215.94円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	194,264,870円	166,373,814円
	[平成25年12月21日から 平成26年 1月20日まで の計算期間]	[平成26年6月21日から 平成26年7月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	302,553,150円	264,303,769円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	61,787,624円	60,488,862円
分配準備積立金額	1,023,580,100円	1,176,831,087円
当ファンドの分配対象収益額	1,387,920,874円	1,501,623,718円
当ファンドの期末残存口数	75,128,950,495口	64,791,884,634口
1万口当たり収益分配対象額	184.73円	231.76円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	187,822,376円	161,979,711円
	[平成26年1月21日から 平成26年2月20日まで の計算期間]	[平成26年7月23日から 平成26年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	184,071,454円	177,221,850円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	61,906,464円	60,632,958円
分配準備積立金額	1,114,358,579円	1,254,341,358円
当ファンドの分配対象収益額	1,360,336,497円	1,492,196,166円
当ファンドの期末残存口数	73,632,098,063口	63,596,132,099口
1万口当たり収益分配対象額	184.74円	234.63円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	184,080,245円	158,990,330円
	[平成26年2月21日から 平成26年3月20日まで の計算期間]	[平成26年8月21日から 平成26年9月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	206,274,290円	232,490,450円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	61,358,935円	60,444,421円
分配準備積立金額	1,081,893,319円	1,231,119,710円
当ファンドの分配対象収益額	1,349,526,544円	1,524,054,581円
当ファンドの期末残存口数	71,560,180,665口	61,602,532,224口
1万口当たり収益分配対象額	188.58円	247.40円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	178,900,451円	154,006,330円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第17特定期間 自 平成25年9月21日 至 平成26年3月20日	第18特定期間 自 平成26年3月21日 至 平成26年9月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第17特定期間 (平成26年3月20日現在)	第18特定期間 (平成26年9月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第17特定期間 (平成26年3月20日現在)	第18特定期間 (平成26年9月22日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,074,426,606	1,199,861,350
合計	1,074,426,606	1,199,861,350

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第17特定期間 (平成26年3月20日現在)	第18特定期間 (平成26年9月22日現在)
1口当たり純資産額	0.5957円	0.6411円
(1万口当たり純資産額)	(5,957円)	(6,411円)