有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和2年10月13日-令和3年4月12日)

フォーカス・ジャパン・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2020年10月12日現在)	(2021年 4月12日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	111,141,723
コール・ローン	207,672,270	-
株式	3,914,469,420	2,941,465,660
未収入金	14,868,518	16,498,610
未収配当金	53,197,730	48,225,961
流動資産合計	4,190,207,938	3,117,331,954
資産合計	4,190,207,938	3,117,331,954
負債の部
流動負債
未払金	4,553,972	-
未払解約金	23,637,674	33,436,199
未払利息	521	-
その他未払費用	6,819	668
流動負債合計	28,198,986	33,436,867
負債合計	28,198,986	33,436,867
純資産の部
元本等
元本	1,860,967,857	1,207,900,007
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,301,041,095	1,875,995,080
元本等合計	4,162,008,952	3,083,895,087
純資産合計	4,162,008,952	3,083,895,087
負債純資産合計	4,190,207,938	3,117,331,954

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2020年10月13日 至 2021年 4月12日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2020年10月12日現在)		(2021年 4月12日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		1,860,967,857口		1,207,900,007口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	2.2365円	1口当たり純資産額	2.5531円
		(10,000口当たりの純資産額	22,365円)	(10,000口当たりの純資産額	25,531円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 2020年10月13日 至 2021年 4月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用部署の対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用部署の担当役員およびリスク管理会議へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 4月12日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年10月13日 至 2021年 4月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2020年10月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	2,097,642,283円
同期中における追加設定元本額	8,211,957円
同期中における一部解約元本額	244,886,383円
2020年10月12日現在における元本の内訳
三井住友・フォーカス・ジャパン・オープン	448,145,292円
ニッポン好配当株ファンド(早期償還条項付限定追加型)	1,412,822,565円
合計	1,860,967,857円

(2021年 4月12日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	1,860,967,857円
同期中における追加設定元本額	3,567,294円
同期中における一部解約元本額	656,635,144円
2021年 4月12日現在における元本の内訳
三井住友・フォーカス・ジャパン・オープン	391,272,922円
ニッポン好配当株ファンド(早期償還条項付限定追加型)	816,627,085円
合計	1,207,900,007円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
ウエストホールディングス	8,900	3,595.00	31,995,500
日本アクア	29,000	611.00	17,719,000
日本電技	5,700	3,975.00	22,657,500
オリエンタル白石	99,500	305.00	30,347,500
西松建設	10,900	2,821.00	30,748,900
東鉄工業	11,900	2,591.00	30,832,900
積水ハウス	19,400	2,380.50	46,181,700
日特建設	38,300	819.00	31,367,700
中電工	12,900	2,418.00	31,192,200
協和エクシオ	15,300	3,015.00	46,129,500
レイズネクスト	17,800	1,188.00	21,146,400
日新製糖	7,900	1,818.00	14,362,200
グンゼ	7,300	4,100.00	29,930,000
共和レザー	16,800	759.00	12,751,200
太陽ホールディングス	5,900	6,000.00	35,400,000
DIC	15,600	2,910.00	45,396,000
ノエビアホールディングス	4,700	4,995.00	23,476,500
バルカー	14,300	2,153.00	30,787,900
ENEOSホールディングス	95,200	475.30	45,248,560
ブリヂストン	10,500	4,391.00	46,105,500
AGC	6,400	4,845.00	31,008,000
フジミインコーポレーテッド	8,300	4,540.00	37,682,000
ニチアス	13,700	2,811.00	38,510,700
アルインコ	29,600	1,009.00	29,866,400
日工	43,300	725.00	31,392,500
マックス	19,200	1,602.00	30,758,400
ツバキ・ナカシマ	19,100	1,679.00	32,068,900
スター精密	27,700	1,670.00	46,259,000
MCJ	17,500	983.00	17,202,500
OBARA GROUP	7,900	3,945.00	31,165,500
トヨタ自動車	6,400	8,435.00	53,984,000
中本パックス	9,300	1,616.00	15,028,800
小松ウオール工業	7,900	1,946.00	15,373,400
リンテック	12,100	2,528.00	30,588,800
センコーグループホールディングス	44,400	1,051.00	46,664,400
住友倉庫	20,600	1,501.00	30,920,600
SRAホールディングス	11,600	2,675.00	31,030,000
朝日ネット	19,000	790.00	15,010,000
アルテリア・ネットワークス	19,100	1,616.00	30,865,600
IDホールディングス	22,500	1,374.00	30,915,000
東計電算	6,800	4,590.00	31,212,000
構造計画研究所	10,800	2,892.00	31,233,600
兼松エレクトロニクス	12,400	3,755.00	46,562,000
コネクシオ	1,000	1,390.00	1,390,000
KDDI	13,200	3,471.00	45,817,200
沖縄セルラー電話	6,100	5,030.00	30,683,000
アイネット	21,100	1,514.00	31,945,400
JBCCホールディングス	21,100	1,445.00	30,489,500
エフティグループ	22,600	1,386.00	31,323,600
マクニカ・富士エレホールディングス	16,500	2,271.00	37,471,500
TOKAIホールディングス	40,700	943.00	38,380,100
萩原電気ホールディングス	11,600	2,577.00	29,893,200
進和	14,000	2,125.00	29,750,000
オーハシテクニカ	19,300	1,593.00	30,744,900
伊藤忠商事	16,200	3,487.00	56,489,400
兼松	31,300	1,471.00	46,042,300
三井物産	20,000	2,293.00	45,860,000
ユアサ商事	9,900	3,095.00	30,640,500
イワキ	47,000	710.00	33,370,000
稲畑産業	18,500	1,673.00	30,950,500
伊藤忠エネクス	28,400	1,065.00	30,246,000
東陽テクニカ	28,200	1,103.00	31,104,600
日鉄物産	7,700	3,970.00	30,569,000
イエローハット	16,000	1,877.00	30,032,000
因幡電機産業	14,300	2,713.00	38,795,900
エービーシー・マート	5,100	6,260.00	31,926,000
VTホールディングス	70,000	443.00	31,010,000
三井住友フィナンシャルグループ	13,600	3,884.00	52,822,400
みずほフィナンシャルグループ	33,800	1,551.00	52,423,800
東京海上ホールディングス	10,300	5,181.00	53,364,300
全国保証	5,800	5,150.00	29,870,000
アルヒ	16,400	1,892.00	31,028,800
ヒューリック	23,800	1,295.00	30,821,000
野村不動産ホールディングス	17,300	2,672.00	46,225,600
青山財産ネットワークス	18,200	1,667.00	30,339,400
日本工営	10,100	3,080.00	31,108,000
夢真ビーネックスグループ	19,200	1,452.00	27,878,400
アルプス技研	21,300	2,110.00	44,943,000
日本空調サービス	41,900	735.00	30,796,500
りらいあコミュニケーションズ	21,200	1,423.00	30,167,600
リソー教育	92,300	325.00	29,997,500
ユー・エス・エス	14,600	2,138.00	31,214,800
東京個別指導学院	49,500	650.00	32,175,000
テー・オー・ダブリュー	39,000	346.00	13,494,000
アサンテ	7,000	1,785.00	12,495,000
ベルシステム24ホールディングス	16,800	1,748.00	29,366,400
三協フロンテア	8,000	3,850.00	30,800,000
乃村工藝社	33,300	916.00	30,502,800
メイテック	7,700	5,970.00	45,969,000
学究社	22,300	1,330.00	29,659,000
合 計	1,886,600		2,941,465,660

(b)株式以外の有価証券

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。