純資産

有報情報

#1 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

Ⅰ.ダイワ・東アジア新興国株ファンド(適格機関投資家限定)

基本方針	信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
決算日	年1回。原則として12月8日。ただし、決算日に該当する日が休業日の場合は翌営業日とします。
運用管理費用 (信託報酬)	信託財産の純資産総額に対し年率1.0615%(税抜0.965%)とします。助言者への報酬は、委託会社が支払うものとします。
信託事務の諸費用および監査報酬	①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用(台湾株式等への投資にかかる会計事務所等への支払金等を含むものとします。)、受託会社の立替えた立替金の利息および信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。②信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者の負担とし、当該益金から支弁します。

e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">基本方針信託財産の成長をめざして運用を行ないます。投資態度①主として、東アジア地域の新興国の金融商品取引所上場株式および店頭登録株式(預託証書を含みます。上場予定および店頭登録予定を含みます。)に投資し、信託財産の成長をめざします。
②トップダウンの国別配分とボトムアップの銘柄選択を融合したプロセスによって、アクティブ運用を行ないます。

2020/07/13 9:15

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2020年4月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。

基本的性格	本数(本)	純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託	53	90,198
追加型株式投資信託	696	15,289,558
株式投資信託 合計	749	15,379,757
単位型公社債投資信託	28	98,154
追加型公社債投資信託	14	1,407,302
公社債投資信託 合計	42	1,505,456
総合計	791	16,885,213

e border="0" style="margin-left:12.25pt;border-collapse:collapse">基本的性格本数(本)純資産額の合計額(百万円)単位型株式投資信託5390,198追加型株式投資信託69615,289,558株式投資信託 合計74915,379,757単位型公社債投資信託2898,154追加型公社債投資信託141,407,302公社債投資信託 合計421,505,456総合計79116,885,213

2020/07/13 9:15

#3 信託報酬等（連結）

(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率1.1165%(税抜1.015%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

2020/07/13 9:15

#4 受益者の権利等（連結）

① 収益分配金および償還金にかかる請求権
受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払います。

2020/07/13 9:15

#5 投資制限（連結）

③ 同一銘柄の投資信託証券(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の50を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.の規定にかかわらず、委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の投資信託証券で、その約款または規約においてファンド・オブ・ファンズにのみ取得されることが定められているものの時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の50を超える投資の指図をすることができるものとします。

2020/07/13 9:15

#6 投資対象（連結）

4.手形割引市場において売買される手形
<投資先ファンドについて>ファンドの純資産総額の10%を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりです。
e border="1" style="margin-left:33.3pt;border-collapse:collapse;border:none;">投資先ファンドの名称ダイワ・東アジア新興国株ファンド(適格機関投資家限定)運用の基本方針信託財産の成長をめざして運用を行ないます。主要な投資対象東アジア地域の新興国の金融商品取引所上場株式および店頭登録株式(預託証書を含みます。上場予定および店頭登録予定を含みます。)を主要投資対象とします。委託会社の名称大和アセットマネジメント株式会社e border="1" style="margin-left:33.3pt;border-collapse:collapse;border:none;">投資先ファンドの名称インド株ファンド(適格機関投資家限定)運用の基本方針投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行なうことを基本とします。主要な投資対象インドの取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されている株式(預託証書を含みます。)委託会社の名称モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント株式会社e border="1" style="margin-left:33.3pt;border-collapse:collapse;border:none;">投資先ファンドの名称ラテン・アメリカ新興国株ファンド(適格機関投資家限定)運用の基本方針投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行なうことを基本とします。主要な投資対象ラテン・アメリカ地域の新興諸国の取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されている株式(預託証書を含みます。)委託会社の名称モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント株式会社e border="1" style="margin-left:33.3pt;border-collapse:collapse;border:none;">投資先ファンドの名称欧州/中東/アフリカ新興国株ファンド(適格機関投資家限定)運用の基本方針投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行なうことを基本とします。主要な投資対象欧州、中東およびアフリカ地域の新興国の取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されている株式(預託証書を含みます。)委託会社の名称モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント株式会社くわしくは「1 ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 <ファンドの特色>」をご参照下さい。

2020/07/13 9:15

#7 投資有価証券の主要銘柄（連結）

571,436,3061.2012
588,535,7896.97e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ロ.投資有価証券の種類別投資比率e border="0" style="width:273.0pt;border-collapse:collapse">投資有価証券の種類投資比率投資信託受益証券97.90%合計97.90%e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">ハ.投資株式の業種別投資比率e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2020/07/13 9:15

#8 投資状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2020年4月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		177,007,463	2.10
純資産総額		8,440,168,207	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)投資信託受益証券8,263,160,74497.90内 日本8,263,160,74497.90コール・ローン、その他の資産(負債控除後)177,007,4632.10純資産総額8,440,168,207100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2020/07/13 9:15

#9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

前事業年度(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)

(単位:百万円)
		評価・換算差額等		純資産合計
		その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)株主資本資本金資本剰余金利益剰余金株主資本合計資本準備金利益準備金その他利益剰余金利益剰余金合計繰越利益
剰余金当期首残高15,17411,49537413,85014,22540,895当期変動額剰余金の配当---△12,669△12,669△12,669当期純利益---11,87011,87011,870株主資本以外の項目の当期変動額(純額)------当期変動額合計---△798△798△798当期末残高15,17411,49537413,05213,42640,096評価・換算差額等純資産合計その他有価証券評価

2020/07/13 9:15

#10 注記表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 【注記表】e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分第14期 自 2019年4月19日 至 2020年4月20日1.有価証券の評価基準及び評価方法投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項計算期間末日2020年4月18日及びその翌日が休日のため、当計算期間末日を2020年4月20日としております。このため、当計算期間は368日となっております。

(貸借対照表に関する注記)
3.	※2	元本の欠損	――――――	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,254,184,260円であります。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分第13期 2019年4月18日現在第14期 2020年4月20日現在1.※1期首元本額12,135,718,876円10,868,751,640円期中追加設定元本額122,929,241円11,936,772円期中一部解約元本額1,389,896,477円1,313,964,519円2.計算期間末日における受益権の総数10,868,751,640口9,566,723,893口3.※2元本の欠損――――――貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,254,184,260円であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分第13期 自 2018年4月19日 至 2019年4月18日第14期 自 2019年4月19日 至 2020年4月20日※1分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(211,035,932円)及び分配準備積立金(2,064,464,612円)より分配対象額は2,275,500,544円(1万口当たり2,093.62円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(187,939,375円)及び分配準備積立金(1,814,965,261円)より分配対象額は2,002,904,636円(1万口当たり2,093.62円)であり、分配を行っておりません。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分第14期 自 2019年4月19日 至 2020年4月20日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分第14期 2020年4月20日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第13期 2019年4月18日現在第14期 2020年4月20日現在種 類当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)投資信託受益証券△1,110,450,328△1,841,073,572合計△1,110,450,328△1,841,073,572e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引第13期 2019年4月18日現在第14期 2020年4月20日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第14期 自 2019年4月19日 至 2020年4月20日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	第13期 2019年4月18日現在	第14期 2020年4月20日現在
1口当たり純資産額	1.0641円	0.8689円
(1万口当たり純資産額)	(10,641円)	(8,689円)

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第13期 2019年4月18日現在第14期 2020年4月20日現在1口当たり純資産額1.0641円0.8689円(1万口当たり純資産額)(10,641円)(8,689円)

2020/07/13 9:15

#11 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第5計算期間末 (2011年4月18日)49,199,195,18349,199,195,1830.95850.9585第6計算期間末 (2012年4月18日)30,694,627,65330,694,627,6530.80160.8016第7計算期間末 (2013年4月18日)31,846,653,87031,846,653,8700.99440.9944第8計算期間末 (2014年4月18日)24,572,151,02625,053,549,0691.02091.0409第9計算期間末 (2015年4月20日)23,572,536,55724,370,019,6951.18231.2223第10計算期間末 (2016年4月18日)16,142,241,14016,142,241,1400.92750.9275第11計算期間末 (2017年4月18日)15,070,643,46215,437,680,2881.02651.0515第12計算期間末 (2018年4月18日)14,536,262,48415,203,727,0221.19781.2528第13計算期間末 (2019年4月18日)11,565,481,42611,565,481,4261.06411.06412019年4月末日11,227,889,582-1.0427-5月末日10,281,338,951-0.9643-6月末日10,636,094,755-1.0102-7月末日10,617,131,648-1.0157-8月末日9,629,695,435-0.9279-9月末日9,999,100,001-0.9710-10月末日10,416,685,604-1.0202-11月末日10,343,893,225-1.0286-12月末日10,824,876,775-1.0935-2020年1月末日10,378,860,718-1.0544-2月末日9,884,226,089-1.0212-3月末日7,739,662,683-0.8074-第14計算期間末 (2020年4月20日)8,312,539,6338,312,539,6330.86890.86894月末日8,440,168,207-0.8828-

2020/07/13 9:15

#12 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2020年4月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2020年4月30日

Ⅰ 資産総額	8,444,653,695円
Ⅱ 負債総額	4,485,488円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	8,440,168,207円
Ⅳ 発行済数量	9,561,175,438口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.8828円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額8,444,653,695円Ⅱ 負債総額4,485,488円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)8,440,168,207円Ⅳ 発行済数量9,561,175,438口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.8828円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ダイワ・東アジア新興国株ファンド(適格機関投資家限定)

純資産額計算書
	2020年4月30日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2020年4月30日

Ⅰ 資産総額	5,190,646,146円
Ⅱ 負債総額	22,980,687円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,167,665,459円
Ⅳ 発行済数量	3,736,336,087口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3831円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額5,190,646,146円Ⅱ 負債総額22,980,687円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)5,167,665,459円Ⅳ 発行済数量3,736,336,087口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.3831円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) インド株ファンド(適格機関投資家限定)純資産額計算書

	(2020年4月30日現在)
Ⅱ 負債総額	3,654,009円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	588,525,534円
Ⅳ 発行済口数	489,956,535口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2012円

e border="0" style="width:485.25pt;border-collapse:collapse">(2020年4月30日現在)種類金額Ⅰ 資産総額592,179,543円Ⅱ 負債総額3,654,009円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)588,525,534円Ⅳ 発行済口数489,956,535口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.2012円e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) ラテン・アメリカ新興国株ファンド(適格機関投資家限定)純資産額計算書

2020/07/13 9:15

#13 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)資産の部流動資産現金・預金28,4892,741有価証券55422,167前払費用214205未収委託者報酬11,46810,847未収収益9863その他5662流動資産計40,88236,088固定資産有形固定資産※1206※1217建物107器具備品195209無形固定資産2,8212,362ソフトウェア2,8042,028ソフトウェア仮勘定17333投資その他の資産12,79915,844投資有価証券8,4939,153関係会社株式1,8363,972出資金183183長期差入保証金1,0701,069繰延税金資産1,1831,431その他3133固定資産計15,82718,424資産合計56,70954,512

(単位:百万円)

負債合計

16,567

16,082

純資産の部

株主資本

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2019年3月31日)当事業年度 (2020年3月31日)負債の部流動負債預り金7569未払金8,5487,573未払収益分配金1514未払償還金4039未払手数料4,6103,988その他未払金※23,882※23,530未払費用3,7353,830未払法人税等726656未払消費税等255590賞与引当金725688その他25流動負債計14,07013,414固定負債退職給付引当金2,3892,574役員退職慰労引当金10388その他25固定負債計2,4962,667負債合計16,56716,082純資産の部株主資本資本金15,17415,174資本剰余金資本準備金11,49511,495資本剰余金合計11,49511,495利益剰余金利益準備金374374その他利益剰余金繰越利益剰余金13,05211,749利益剰余金合計13,42612,123株主資本合計40,09638,793評価・換算差額等その他有価証券評価差額金46△363評価・換算差額等合計46△363純資産合計40,14238,430負債・純資産合計56,70954,512

2020/07/13 9:15

#14 資産の評価（連結）

資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。

2020/07/13 9:15

#15 運用体制（連結）

⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は2020年4月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

2020/07/13 9:15

#16 附属明細表（連結）

以下に記載した情報は監査の対象外であります。
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">ファンドの経理状況(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。 なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。(2) 当ファンドは、第14期計算期間(2018年12月11日から2019年12月9日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。 その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">財務諸表ダイワ・東アジア新興国株ファンド(適格機関投資家限定)

負債合計		181,334,579	104,982,840
純資産の部
元本等

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1) 貸借対照表第13期 2018年12月10日現在第14期 2019年12月9日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金53,987,08775,079,144コール・ローン59,845,165151,218,022株式5,482,757,9385,249,741,101派生商品評価勘定268,750-未収入金221,320,695-未収配当金111,3952,520,623流動資産合計5,818,291,0305,478,558,890資産合計5,818,291,0305,478,558,890負債の部流動負債未払金46,120,792-未払収益分配金-77,095,505未払解約金99,999,999-未払受託者報酬1,452,0171,149,883未払委託者報酬33,579,07026,592,158その他未払費用182,701145,294流動負債合計181,334,579104,982,840負債合計181,334,579104,982,840純資産の部元本等元本※14,271,261,0923,854,775,274剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)1,365,695,3591,518,800,776(分配準備積立金)2,599,312,4482,319,304,953元本等合計5,636,956,4515,373,576,050純資産合計5,636,956,4515,373,576,050負債純資産合計5,818,291,0305,478,558,890e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 損益及び剰余金計算書第13期 自 2017年12月9日 至 2018年12月10日第14期 自 2018年12月11日 至 2019年12月9日金 額(円)金 額(円)営業収益受取配当金115,579,480109,198,050配当株式※1503,700-受取利息190,510115,789有価証券売買等損益△1,556,139,510570,146,119為替差損益△237,607,551△221,352,448営業収益合計△1,677,473,371458,107,510営業費用支払利息57,24137,002受託者報酬3,284,6842,365,061委託者報酬75,960,63754,694,270その他費用※28,743,8457,296,077営業費用合計88,046,40764,392,410営業利益又は営業損失(△)△1,765,519,778393,715,100経常利益又は経常損失(△)△1,765,519,778393,715,100当期純利益又は当期純損失(△)△1,765,519,778393,715,100一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は 一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)△115,092,49934,858,532期首剰余金又は期首欠損金(△)3,555,665,5461,365,695,359剰余金増加額又は欠損金減少額445,806,17127,886,349当期追加信託に伴う剰余金増加額 又は欠損金減少額445,806,17127,886,349剰余金減少額又は欠損金増加額985,349,079156,541,995当期一部解約に伴う剰余金減少額 又は欠損金増加額985,349,079156,541,995分配金※3-77,095,505期末剰余金又は期末欠損金(△)1,365,695,3591,518,800,776e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(3) 注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分第14期 自 2018年12月11日 至 2019年12月9日1.有価証券の評価基準及び評価方法株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.収益及び費用の計上基準受取配当金原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項(1)外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。(2)計算期間末日2018年12月8日及びその翌日が休日のため、前計算期間末日を2018年12月10日としており、2019年12月8日が休日のため、当計算期間末日を2019年12月9日としております。このため、当計算期間は364日となっております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分第13期 2018年12月10日現在第14期 2019年12月9日現在1.※1期首元本額4,936,810,658円4,271,261,092円期中追加設定元本額704,193,833円72,113,652円期中一部解約元本額1,369,743,399円488,599,470円2.計算期間末日における受益権の総数4,271,261,092口3,854,775,274口e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分第13期 自 2017年12月9日 至 2018年12月10日第14期 自 2018年12月11日 至 2019年12月9日1.※1配当株式外国株式の発行会社が行う株式配当によるものであります。――――――2.※2その他費用主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。主に、海外カストディアンに対するカストディフィーであります。3.※3分配金の計算過程計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(24,279,666円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(873,254,041円)及び分配準備積立金(2,575,032,782円)より分配対象額は3,472,566,489円(1万口当たり8,130.07円)であり、分配を行っておりません。計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(91,524,755円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(829,089,016円)及び分配準備積立金(2,304,875,703円)より分配対象額は3,225,489,474円(1万口当たり8,367.52円)であり、うち77,095,505円(1万口当たり200円)を分配金額としております。(金融商品に関する注記)
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分第14期 自 2018年12月11日 至 2019年12月9日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分第14期 2019年12月9日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券第13期 2018年12月10日現在第14期 2019年12月9日現在種 類当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)株式△557,032,188432,724,571合計△557,032,188432,724,571e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">通貨関連第13期 2018年12月10日 現在第14期 2019年12月9日 現在種 類契約額等時価評価損益契約額等時価評価損益(円)うち(円)(円)(円)うち(円)(円)1年超1年超市場取引以外の取引為替予約取引売 建133,178,750-132,910,000268,750----アメリカ・ドル39,460,750-39,375,00085,750----香港・ドル93,718,000-93,535,000183,000----合計133,178,750-132,910,000268,750----e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(注)1.時価の算定方法(1)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。(2)計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。2.換算において円未満の端数は切り捨てております。3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(関連当事者との取引に関する注記)第14期 自 2018年12月11日 至 2019年12月9日市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)第13期 2018年12月10日現在第14期 2019年12月9日現在1口当たり純資産額1.3197円1.3940円(1万口当たり純資産額)(13,197円)(13,940円)(4) 附属明細表

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#17 （参考）ファンド・オブ・ファンズ、運用状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)投資信託証券 ダイワ・東アジア新興国株ファンド(適格機関投資家限定)e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2020年4月30日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		283,921,927	5.49
純資産総額		5,167,665,459	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式4,883,743,53294.51内 韓国715,101,19213.84内 中国2,981,226,46057.69内 台湾871,212,09016.86内 香港200,840,3183.89内 インドネシア115,363,4722.23コール・ローン、その他の資産(負債控除後)283,921,9275.49純資産総額5,167,665,459100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2020年4月30日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類業種株数、口数 または 額面金額簿価単価 簿価 (円)評価単価 時価 (円)投資 比率 (%)1TENCENT HOLDINGS LTD中国株式コミュニケーション・サービス79,3004,719.93
374,291,2365,750.43

2020/07/13 9:15