有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成31年3月21日-令和1年9月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第25特定期間 (2019年3月20日現在)	第26特定期間 (2019年9月20日現在)
1.期首元本額	2,241,574,383円	2,126,284,828円
期中追加設定元本額	2,898,091円	2,831,793円
期中一部解約元本額	118,187,646円	90,635,384円
2.受益権の総数	2,126,284,828口	2,038,481,237口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は346,481,198円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は347,622,152円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第25特定期間 自 2018年9月21日 至 2019年3月20日	第26特定期間 自 2019年3月21日 至 2019年9月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	632,816円	652,900円
2.分配金の計算過程
	[2018年 9月21日から  2018年10月22日まで の計算期間]	[2019年3月21日から  2019年4月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	710,343円	1,064,250円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,087,393円	3,971,072円
分配準備積立金額	37,511,380円	33,883,988円
当ファンドの分配対象収益額	42,309,116円	38,919,310円
当ファンドの期末残存口数	2,197,768,834口	2,110,271,760口
1万口当たり収益分配対象額	192.50円	184.42円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,098,884円	1,055,135円
	[2018年10月23日から  2018年11月20日まで の計算期間]	[2019年4月23日から  2019年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,045,544円	3,939,087円
分配準備積立金額	36,717,148円	33,603,252円
当ファンドの分配対象収益額	40,762,692円	37,542,339円
当ファンドの期末残存口数	2,170,657,340口	2,089,555,345口
1万口当たり収益分配対象額	187.78円	179.66円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,085,328円	1,044,777円
	[2018年11月21日から  2018年12月20日まで の計算期間]	[2019年5月21日から  2019年6月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	0円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,027,805円	3,926,502円
分配準備積立金額	35,424,234円	32,414,146円
当ファンドの分配対象収益額	39,452,039円	36,340,648円
当ファンドの期末残存口数	2,156,540,057口	2,079,247,696口
1万口当たり収益分配対象額	182.94円	174.77円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,078,270円	1,039,623円
	[2018年12月21日から  2019年 1月21日まで の計算期間]	[2019年6月21日から  2019年7月22日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,178,229円	1,002,067円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,021,190円	3,921,020円
分配準備積立金額	34,230,854円	31,281,793円
当ファンドの分配対象収益額	39,430,273円	36,204,880円
当ファンドの期末残存口数	2,148,813,593口	2,072,777,932口
1万口当たり収益分配対象額	183.49円	174.66円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,074,406円	1,036,388円
	[2019年1月22日から  2019年2月20日まで の計算期間]	[2019年7月23日から  2019年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	896,237円	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	4,002,658円	3,900,223円
分配準備積立金額	34,130,680円	31,047,005円
当ファンドの分配対象収益額	39,029,575円	34,947,228円
当ファンドの期末残存口数	2,134,913,395口	2,057,798,646口
1万口当たり収益分配対象額	182.81円	169.82円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,067,456円	1,028,899円
	[2019年2月21日から  2019年3月20日まで の計算期間]	[2019年8月21日から  2019年9月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	1,352,608円	1,160,633円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	3,993,618円	3,871,943円
分配準備積立金額	33,830,297円	29,762,370円
当ファンドの分配対象収益額	39,176,523円	34,794,946円
当ファンドの期末残存口数	2,126,284,828口	2,038,481,237口
1万口当たり収益分配対象額	184.24円	170.69円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	1,063,142円	1,019,240円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第25特定期間 自 2018年9月21日 至 2019年3月20日	第26特定期間 自 2019年3月21日 至 2019年9月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、投資信託受益証券、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第25特定期間 (2019年3月20日現在)	第26特定期間 (2019年9月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第25特定期間 (2019年3月20日現在)	第26特定期間 (2019年9月20日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
投資信託受益証券	15,623,142	24,497,039
親投資信託受益証券	9,274,345	21,587,056
合計	24,897,487	46,084,095

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第25特定期間 (2019年3月20日現在)	第26特定期間 (2019年9月20日現在)
1口当たり純資産額	0.8370円	0.8295円
(1万口当たり純資産額)	(8,370円)	(8,295円)