有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和3年3月23日-令和3年9月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
	(2)特定期間末日の取扱い 2021年3月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2021年3月22日としており、2021年9月20日が休日のため、当特定期間末日を2021年9月21日としており、このため当特定期間は183日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第29特定期間 (2021年3月22日現在)	第30特定期間 (2021年9月21日現在)
1.期首元本額	1,644,021,711円	1,414,264,619円
期中追加設定元本額	2,165,917円	2,917,674円
期中一部解約元本額	231,923,009円	144,640,315円
2.受益権の総数	1,414,264,619口	1,272,541,978口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は38,740,190円であります。	-

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第29特定期間 自 2020年9月24日 至 2021年3月22日	第30特定期間 自 2021年3月23日 至 2021年9月21日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	556,378円	490,737円
2.分配金の計算過程
	[2020年 9月24日から  2020年10月20日まで の計算期間]	[2021年3月23日から  2021年4月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	608,174円	505,159円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	2,131,779円
収益調整金額	3,146,482円	2,733,277円
分配準備積立金額	22,559,801円	19,264,821円
当ファンドの分配対象収益額	26,314,457円	24,635,036円
当ファンドの期末残存口数	1,617,547,008口	1,391,435,703口
1万口当たり収益分配対象額	162.68円	177.04円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	808,773円	695,717円
	[2020年10月21日から  2020年11月20日まで の計算期間]	[2021年4月21日から  2021年5月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	628,454円	745,880円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	13,890,467円
収益調整金額	3,059,892円	2,709,279円
分配準備積立金額	21,768,484円	21,005,693円
当ファンドの分配対象収益額	25,456,830円	38,351,319円
当ファンドの期末残存口数	1,570,326,313口	1,376,719,678口
1万口当たり収益分配対象額	162.11円	278.57円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	785,163円	688,359円
	[2020年11月21日から  2020年12月21日まで の計算期間]	[2021年5月21日から  2021年6月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	846,526円	710,489円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	25,013,289円
収益調整金額	3,006,915円	2,662,980円
分配準備積立金額	21,236,066円	34,294,023円
当ファンドの分配対象収益額	25,089,507円	62,680,781円
当ファンドの期末残存口数	1,540,634,240口	1,349,201,779口
1万口当たり収益分配対象額	162.85円	464.57円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	770,317円	674,600円
	[2020年12月22日から  2021年 1月20日まで の計算期間]	[2021年6月22日から  2021年7月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	676,778円	83,218円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	162,869円
収益調整金額	2,940,175円	2,629,211円
分配準備積立金額	20,861,134円	58,337,137円
当ファンドの分配対象収益額	24,478,087円	61,212,435円
当ファンドの期末残存口数	1,504,073,844口	1,325,401,711口
1万口当たり収益分配対象額	162.74円	461.84円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	752,036円	662,700円
	[2021年1月21日から  2021年2月22日まで の計算期間]	[2021年7月21日から  2021年8月20日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	494,562円	631,093円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	21,095,936円
収益調整金額	2,818,589円	2,659,937円
分配準備積立金額	19,968,197円	57,287,932円
当ファンドの分配対象収益額	23,281,348円	81,674,898円
当ファンドの期末残存口数	1,439,712,151口	1,311,442,836口
1万口当たり収益分配対象額	161.70円	622.78円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	719,856円	655,721円
	[2021年2月23日から  2021年3月22日まで の計算期間]	[2021年8月21日から  2021年9月21日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	832,101円	633,466円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	9,876,012円
収益調整金額	2,774,146円	2,602,804円
分配準備積立金額	19,420,854円	76,101,001円
当ファンドの分配対象収益額	23,027,101円	89,213,283円
当ファンドの期末残存口数	1,414,264,619口	1,272,541,978口
1万口当たり収益分配対象額	162.82円	701.06円
1万口当たり分配金額	5.00円	5.00円
収益分配金金額	707,132円	636,270円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第29特定期間 自 2020年9月24日 至 2021年3月22日	第30特定期間 自 2021年3月23日 至 2021年9月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、投資信託受益証券、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第29特定期間 (2021年3月22日現在)	第30特定期間 (2021年9月21日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第29特定期間 (2021年3月22日現在)	第30特定期間 (2021年9月21日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△4,140,524	14,500,111
親投資信託受益証券	12,812,470	△324,722
合計	8,671,946	14,175,389

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第29特定期間 (2021年3月22日現在)	第30特定期間 (2021年9月21日現在)
1口当たり純資産額	0.9726円	1.0477円
(1万口当たり純資産額)	(9,726円)	(10,477円)